Вклады в иностранных банках

Что необходимо сделать вкладчику после открытия

При открытии депозита в зарубежном банке россиянин обязан в течение 1 месяца предоставить уведомление в налоговую инспекцию. Информация обо всех изменениях реквизитов счета или факте закрытия вклада должна своевременно доводиться до налоговой инспекции. Такое требование не распространяется на лиц, длительность нахождения которых за границей в течение года составляет более 183 дней. Предоставлять информацию об открытии вклада можно одним из следующих способов:

путем личного посещения отделения и предоставления документов;
через почту РФ;
с использованием онлайн-сервиса.

За несоблюдение правил нарушителю грозят штрафные санкции:

нарушение срока предоставления данных или несоответствие форме подачи — от 1 000 до 1 500 рублей;
отсутствие информации об открытии депозита — от 4 000 до 5 000 рублей.

Прежде чем открыть счет в зарубежном банке, гражданину России необходимо будет собрать большой перечень документов и пройти длительную проверку. Главным требованием к вкладчику со стороны зарубежных банков является его благонадежность и подтверждение легальности дохода. Для открытия депозита в иностранном банке потребуется предоставить паспорт и заполненный бланк заявления на открытие счета. Дополнительно необходимо подготовить:

справку с печатью налоговой службы о размере дохода, полученного за несколько лет;
нотариально заверенный загранпаспорт не только потенциального вкладчика, но и его брачного партнера;
справка о составе семьи;
документ об отсутствии судимости;
квитанцию об отсутствии задолженности услуг ЖКХ для проверки достоверности адреса проживания;
иные документы, которые потребует предоставить кредитная организация.

Вкладчик вправе самостоятельно выбрать вариант развития событий:

переслать все документы в банк через факс и вести диалог с кредитной организацией самостоятельно;
обратиться в филиал иностранного банка в России, специалисты которого проконсультируют по вопросам сбора необходимых документов;
обратиться к услугам посреднических фирм, специализирующихся и на открытии россиянами вкладов в зарубежных банках.

Только после предоставления пакета документов, тщательной проверки и подтверждения возможности открыть вклад обе стороны переходят к подписанию договора. Для этого, вне зависимости от выбранного способа сбора документов, клиенту необходимо будет лично посетить банк за границей.

Некогда к вкладам в зарубежных банках обращались лишь состоятельные россияне, желавшие скрыть свои денежные средства от налогов или уберечь их от различных экономических рисков свойственных России.

Сегодня же в силу определенной неустойчивости в банковской сфере открытие вклада в иностранном банке за границей является практичным решением для любого человека, обладающего капиталом в размере от 50 тысяч долларов.

Вклады в иностранных банках имеют ряд достоинств и недостатков, в сравнении с отечественными организациями. К преимуществам относят:

максимальный уровень надежности. Особенно этим прославились швейцарские банки;
в случае банкротства вкладчику компенсируется вся сумма депозита, в то время как в России можно ожидать возмещение лишь части вклада.

Но присутствуют и отрицательные моменты:

дорогое сервисное обслуживание;
высокий порог для минимальной суммы вклада. В большинстве случаев он начинается от 15 тысяч долларов;
небольшие процентные ставки в отличие от российских банков;
обширный перечень документов, который будет необходимо предоставить. Причина этого состоит в строгом контроле вкладчика налоговой инспекцией;
процедура оформления занимает довольно продолжительное время. В среднем от одной неделе до нескольких месяцев;
необходимость личного присутствия во время заключения соглашения, что приведет к дополнительным расходам на выезд за границу.

Поэтому любой потенциальный вкладчик детально проверяется на благонадежность.

Другой особенностью является индексируемый вклад, получивший сейчас широкое распространение на западе. Он представляет собой симбиоз классического депозита и альтернативных методов вложения, например, покупка драгоценных металлов или ценных бумаг.

Вкладываясь подобным образом, можно не бояться потери своих денег, а при удачных изменениях на рынке даже повысить процентные ставки.

Прежде всего, будущий клиент подвергается тщательной и всесторонней проверке, в особенности законность его доходов. Если легальность денежных средств не вызывает сомнений, то банк предлагает заключить договор об открытии счета.

Как открыть счет в иностранном банке для физических лиц дистанционно: процедура

Для того, чтобы открыть счет в иностранном банке физическому лицу нужно подготовить документы:

загранпаспорт (нотариально заверенную копию, иногда – с апостилем);
доказательство адреса проживания;
подтверждение легальности происхождения денег.

Дополнительно могут потребоваться рекомендательное письмо из банка, где вы храните накопления сейчас, резюме и другие документы. Точный список зависит от конкретного иностранного банка.

Выбор банка зависит от ваших целей. В этом вопросе вы всегда можете бесплатно проконсультироваться с нашими экспертами. Мы подберем именно тот иностранный банк, который полностью будет соответствовать вашим возможностям и требованиям.

С нашей помощью вы сможете открыть счет в иностранном банке дистанционно. Многие банки очень часто просто не афишируют эту возможность. Самой сложной задачей является подготовка документов – любые ошибки могут привести к отказу или затянуть процесс на месяцы. При этом, у каждого зарубежного банка свои условия и требования к оформлению документов.

В целом, процедура удаленного открытия счета в иностранном банке выглядит так:

Вы определяетесь с целью открытия счета.
Выбираете с нами на бесплатной консультации подходящее финансовое учреждение.
Готовите документы и информацию.
Подаете заявление в зарубежный банк (иногда на этом этапе также нужно пройти видео-собеседование).
Ожидаете ответ от банка.

Если вы хотите максимально упростить для себя этот процесс, снизить риски и увеличить свои шансы (мы знаем, как представить вас иностранному банку в выгодном свете), пишите нам на электронный адрес: info@offshore-pro.info. Мы помогаем открыть счет в иностранном банке дистанционно как физическим лицам, так и юридическим.

Что нужно, чтобы дистанционно открыть счет в иностранном банке?

Для начала необходимо найти банк, который готов открыть счет дистанционно. После этого готовятся документы в согласии с требованиями банка и подается заявка на открытие счета. Так как сегодня немногие банки афишируют возможность открыть счет удаленно, а также неохотно принимают клиентов из стран СНГ, в этом вопросе желательно заручиться помощью опытных экспертов, которые проведут вас за руку по всем этапам процедуры.

Зачем физическому лицу открывать зарубежный счет?

Иностранный счет необходим, чтобы уберечь свои накопления от рисков в родной стране – закрытия банков, блокировки счетов, инфляции, кражи и т.д. Также он нужен для работы, учебы за границей и тем, кто часто путешествует. Счет за границей открывает доступ к новым возможностям для приумножения капитала, которые недоступны в родной стране.

Какие есть риски

Местные и небольшие банки в Европе чаще всего частные. Обычно они принадлежат нерезидентам или фирмам-посредникам. Их финансовая стабильность под вопросом, гарантий нет.

Существует политический риск, риски выполнения европейскими банками требований и штрафных санкций США. Из-за большого штрафа у банка могут возникнуть трудности с исполнением своих обязательств, далее — варианты: поглощение другим банком либо банкротство. В таком случае ваши деньги заморозят на неопределенный срок.

В европейских банках ставки по депозитам редко превышают 4% годовых для вкладов в евро. Могут быть даже отрицательные процентные ставки.

К рискам также можно отнести то, что русскоязычная поддержка не всегда доступна через интернет или по телефону.

В Евросоюзе сумма гарантированного депозита составляет максимум 100 000 €. Все остальное при любой неблагоприятной ситуации может легко перейти на благо государства, неплатежеспособного кредитно-финансового учреждения и так далее.

Требование по предоставлению выписки со счета

В случае, если по состоянию на 31 декабря отчетного периода, у вас будет остаток на зарубежном счете гораздо больше нуля, то налоговые органы, в большинстве случаев, потребуют предоставить выписку за отчетный период с вашего зарубежного счета.

Поэтому, если ваш остаток на зарубежном счете не стремится к нулю, следует заранее позаботиться не только о наличии у вас годовой выписки с вашего зарубежного счета (по возможности заверенного банком), но о расчете ваших доходов, полученных на зарубежный счет, открытый на вас, как на физическое лицо.

Дело в том, что далеко не все перечисления на ваш зарубежный счет следует относить к вашим доходам. Например, к таковым не будут точно относиться:

ваши собственные перечисления из других банков,
возвраты долгов ваших заемщиков,
средства, которые вам подарили,
возвраты денежных средств за товары, которые вы вернули продавцу по той или иной причине,
средства, зачисленные в виде грантов на образование,
выигрыши,
наследство,
и пр основания, которые позволят вам доказать ФНИ, что они не относятся к вашим доходам.

Соответственно, будут и зачисления, которые будут однозначно трактоваться ФНИ, как ваш доход. Например:

заработная плата, полученная на ваш зарубежный счет от вашего работодателя,
средства, полученные за работу или товары, которые вы реализовали вашим зарубежным партнерам,
проценты за депозиты,
всё прочее, что нельзя будет отнести к вашим собственным средствам.

После расчета, вам нужно будет подать специальную налоговую декларацию по налогу на доходы физического лица (далее: 3-НДФЛ), в специальном разделе которой, следует указать ваши доходы, полученные на ваш зарубежный иностранный счет.

Срок подачи 3-НДФЛ установлен до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Штраф за неподачу специальной налоговой декларации установлен в размере 5% от суммы неуплаченного налога на доходы физического лица (далее — НДФЛ), за каждый полный и неполный месяц просрочки в подаче 3-НДФЛ. Данный штраф налагается не гражданина — владельца зарубежного счета, но не может превышать 30% от суммы неуплаченного НДФЛ и быть меньше 1000 руб.

Штраф за неуплату НДФЛ в рамках подачи специальной декларации за доходы, полученные на иностранный счет, принадлежащий российскому физическому лицу, установлен в размере 20% от неоплаченной суммы налога.

Срок давности по подаче 3-НДФЛ — 3 года начиная с 30 апреля года, следующего за отчетным. Таким образом, в 2019 году налоговая служба РФ проверяет по полученным в 2018 году автоматическим финансовым данным наличие спец деклараций на владельцев зарубежных счетов, начиная с 2016 года.

В 2019 году, список стран, которые передадут российским налоговым органам данные о зарубежных счетах россиян, пополнился такими странами, как Швейцария, Британские Вирджинские Острова, Кипр (в 2018 году были переданы не все данные) и другие страны, в которых наиболее часто открывались иностранные счета гражданами России.

Причем учтите, что кроме штрафов за неуведомление и неуплату НДФЛ, можно также получить и уголовное преследование по статье 198 Уголовного Кодекса Российской Федерации — это уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

Наказание — лишение свободы от 1.5 до 3-х лет.

Особо крупные размеры неоплаченных налогов начинаются от 900 тыс рублей (около 14 тыс долларов США) в совокупности за период из трёх, идущих подряд финансовых года.

Налогоплательщик — физическое лицо может быть освобожден от административной и уголовной ответственности в случае, если он самостоятельно начислит налоги и перечислит их в бюджет до того, как это сделает за него налоговая инспекция.

Причем, в случае, если вы ещё не подали данные о владении иностранным счетом в 2019 году, и он был у вас открыт до 31 декабря 2018 года (это очень важно), то у вас есть последняя возможность избежать штрафов, наказания и уплаты НДФЛ в случае, если вы подадите добровольно спец декларацию до конца февраля 2020 года в рамках 3-й налоговой амнистии по репатриации капитала в Россию. В этом случае, вы не только не получите штрафов за не уведомление налоговой инспекции о вашем зарубежном счете, но и за неуплату НДФЛ за весь этот период

В этом случае, вы не только не получите штрафов за не уведомление налоговой инспекции о вашем зарубежном счете, но и за неуплату НДФЛ за весь этот период.

Однако, для этого нужно будет временно вернуть в Россию ваши средства, хранимые на иностранном счете.

Для чего стоит открыть счет в иностранном банке физическому лицу?

Иностранный банковский счет позволяет получить сразу несколько важных преимуществ:

обезопасить себя от любых финансовых потрясений в стране проживания. Например, от валютного контроля, девальвации национальной валюты и прочих неприятностей экономик переходного типа;
иностранный банковский счет — это хороший способ диверсификации средств. Чем больше ваших активов находится в различных юрисдикциях, тем надежнее храниться ваше состояние;
это дает возможность получить доступ к международным банковским продуктам и услугам, зачастую, просто, юридически недоступным в финансовой системе вашей страны;
в зарубежном банке есть возможность открыть мультивалютный счет и экономить на транзакциях в иностранной валюте;
также существует возможность получить финансирование для личных целей. Например, для получения ипотечных кредитов при покупке зарубежной недвижимости по низким ставкам;
многочисленные и разнообразные программы скидок и бонусов. Например, для пользователей карт Visa или MasterCard.

Преимущества открытия расчетного счета за рубежом

Многие бизнесмены практикуют такой способ обеспечения сохранности своих средств, как перевод их в оффшоры — это дает возможность не только спрятать и сохранить деньги, но и выгодно сократить базу для налогообложения. Часто при открытии оффшорной компании к ней бесплатно прилагается банковский счет (того же или другого оффшора). Из европейских офшоров с более сильным регулированием банковской деятельности россияне предпочитают пользоваться услугами банков Лихтенштейна, Андорры, Швейцарии и Кипра.

Существуют преимущества и недостатки оффшорных счетов. В качестве плюсов можно отметить:

обеспечивается полная конфиденциальность владельца счета
гарантируется полная защита от возможных внутригосударственных рисков
счет можно открыть без выезда за пределы страны

Однако помимо плюсов, можно выделить и ряд недостатков:

открытие банковского счета (в отличие от брокерского) должно фиксироваться в налоговой инспекции
как правило, зарубежные банки принимают крупные суммы денег
иностранный банк может придирчиво изучать происхождение средств
иногда банк старается навязать клиенту собственные банковские продукты
на сегодня ставка ЕЦБ равна нулю, т.е. ставка по депозитам также лежит около нуля или даже отрицательна

Дополнительно следует отметить, что при выборе подходящего зарубежного банка необходимо трезво оценивать состояние экономики и наличие политических проблем в государстве.

Как открыть зарубежный счет

Личные сберегательные счета за рубежом обычно открывают для оплаты лечения или обучения, покупки недвижимости или предметов искусства, оплаты расходов, связанных с получением вида на жительства и второго гражданства.

Выбор подходящего банка проходит в Москве в сопровождении юристов. Они же готовят документы и предварительно согласовывают кандидатуру с банком.

Примерный комплект документов для открытия зарубежного счета:

Заявление на открытие счета.
Подтверждение чистоты происхождения средств. Лучше всего – проштампованная налоговая декларация за последние 2-3 года. Если счёт небольшой (скажем, $200-300 тысяч), этого может быть достаточно. При большем счете либо отсутствии декларации подойдёт аудированная финансовая отчетность компании, бенефициаром которой вы являетесь, трудовой контракт, договор о продаже недвижимости или свидетельство о праве на наследство.
Также понадобится подтверждение имени и адреса. Обычно это паспорт и второй документ: квитанция об оплате ЖКХ или штрафа ГИБДД. Главное, чтобы имя и адрес в этом документе совпадали с данными паспорта.

Точный список документов зависит от банка. Их требования разные и могут меняться со временем.

Следующий шаг – личное знакомство с банкиром. Как правило, в случае со сберегательным счетом это происходит дистанционно, через видеозвонок. Некоторые банки имеют представительства в Москве или Санкт-Петербурге. В ином случае клиент может полететь за рубеж сам или дождаться визита банкира в Москву. Вопросы, которые обычно интересуют представителя банка: кто собственник денег и каково их происхождение.

Чтобы открыть зарубежный расчетный счет для компании, в том числе оффшорной (хотя сделать это в последние годы стало крайне тяжело), сперва необходимо обзавестись счётом сберегательным и зарекомендовать себя как хорошего клиента.

Например, в швейцарском UBS на личный счет нужно положить, как минимум, $2 млн., предоставить подтверждение чистоты происхождения средств, указать налоговое резидентство и купить инвестиционные инструменты банка. Только после этого можно говорить об открытии счета для организации.

Процедура открытия в целом похожа, но проверка проводится более тщательно. Так, в отличие от сберегательного счета, для знакомства с банкиром обязательна личная встреча. При этом на собеседование лучше всего оправлять человека, глубоко погруженного в деятельность компании – управляющего или собственника, т.к. вам могут задавать «хитрые» вопросы. Например, при открытии счёта для золотодобывающей компании, могут спросить о примерной стоимости золота на рынке или попросить назвать основных конкурентов в регионе. Номинальный директор на таких вопросах может «поплыть» – и счет не откроют.

Предпочтительными для банка видами деятельности компании являются торговля, недвижимость и строительство, где в 80% случаев всё легально и понятно. Но перед отправкой каких-либо заявлений и подтверждающих документов, юристы в любом случае должны подготовить для банка полный обзор её деятельности. Даже если на этом этапе представителей банка что-то не устроит, счёт открыт не будет. Доказывать что-либо совершенно бесполезно: не нужен нам такой клиент и всё тут. Выбор подходящего банка и открытие счёта может занять 1-2 месяца.

В некоторых и довольно редких случаях представитель банка может выехать на место деятельности вашей компании (в офис, на производство и т.д.), чтобы убедиться, что она настоящая, сделать фотографии и отправить отчет в банк – проверка наличия «substance».

Нужно будет документально подтверждать обороты. В понимании банка зарубежная компания создаётся, прежде всего, для того, чтобы оказать основной компании помощь в ведении бизнеса на международном рынке. А значит обязательно наличие «связанной компании» по основному месту жительства собственника

Важно, чтобы банк и компания, которой нужен счёт, находились в одном регионе

Бывает, впрочем, и наоборот – изначально вы регистрировали компанию и открывали счёт на неё (например, в Bank of Cyprus). Личного счёта за рубежом у вас не было, и вы решили использовать корпоративный для личных трат. В этом случае опытный банкир сообщит о необходимости открыть личный счет, выводить деньги с корпоративного на него, а потом уже тратить. Это позволит избежать дополнительных проблем и затрат при проведении аудита.

Проценты по вкладам в зарубежных банках: особенности учета

Доходы с депозитов на зарубежном счете могут быть классифицированы как внереализационные (как в случае с доходами в чистом виде, так и в случае образования положительной курсовой разницы на депозите при пересчете капитала, размещенного на нем, в рубли). Кроме того, отдельно учитывается сумма депозита, причем классифицируется она как финансовое вложение (п. 3 ПБУ 19/02).

Для учета основной суммы депозита могут применяться счета 55 и 58 (порядок использования конкретного счета необходимо закрепить в учетной политике). При этом во многих случаях к данным счетам регистрируются также субсчета — например, отдельно для краткосрочных (до 1 года) и долгосрочных (более 1 года) депозитов.

В свою очередь, проценты по вкладу на банковском счете как прочие доходы отражаются на счете 91, субсчете 91.1. При этом если счет не докапитализируется по методу сложных процентов, то в регистрах прописываются проводки по счету 91 с корреспонденцией со счетом 76. При докапитализации вклада счет 91 используется в корреспонденции с тем счетом, который применяется для отражения основной суммы депозита — 55 или 58.

Бухгалтерский учет на российских предприятиях должен вестись только в рублях (п. 2, 3 ст. 12 закона «О бухучете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ). Учет валютного депозита не исключение. При оценке соответствующего актива в разные периоды может фиксироваться увеличение его стоимости вследствие удорожания рубля относительно валюты вклада или, наоборот, уменьшение.

Положительная курсовая разница — как по основному счету, так и по процентам — отражается проводкой Дт 52 Кт 91.1, отрицательная — Дт 91.2 Кт 52.

Пример

ООО «Финанс-Консалт» разместило в BankofAmerica депозит в размере 1 млн долл. США на 1 год под 2% годовых с выплатой процентов по окончании срока депозита. В бухгалтерских регистрах ООО «Финанс-Консалт» будут отражены проводки:

Дт 58 Кт 52 (60 млн руб. или 1 млн долл. США по курсу ЦБ 60 руб. за 1 долл. на момент размещения депозита) — переведены средства с расчетного счета на аккаунт в BankofAmerica;
Дт 76 Кт 91.1 (1,22 млн руб., то есть 20 тыс. долл. США) — начислены проценты по курсу 61 руб. за 1 долл.;
Дт 52 Кт 76 (1,22 млн руб., то есть 20 тыс. долл. США) — проценты выплачены в день прекращения депозита;
Дт 52 Кт 58 (61 млн руб. или сумма, составляющая 1 млн долл. по курсу 61 руб. за 1 долл. по окончании срока действия депозита) — возвращены средства банком по окончании действия договора;
Дт 52 Кт 91.1 (1 млн руб. = 61 млн – 60 млн) — зарегистрирована положительная курсовая разница.

Как открыть счет-вклад в иностранном банке?

Первое и основное о чем вы должны подумать — это в какой стране, и в каком банке вы хотели бы открыть счет-вклад.

Следует помнить, что по закону нельзя открывать счета за рубежом некоторым категориям государственных служащих. Если это не ваш случай, то выбор будет очень большим. Мы рекомендуем исходить из параметров надежности экономики той страны, где вы хотели бы открыть счет, а также ваших планов по зарубежным поездкам. Наложив два этих критерия, вы достаточно быстро определитесь со страной, валютой счета и вашими целями открытия счета-вклада за рубежом.

Следует также быть готовым к ответам на следующие вопросы службы комплаенс иностранного банка:

каковы цели открытия счета в данном банке?
каковы источники происхождения средств, которые будут на него зачислены?
можете ли вы подтвердить, что все средства, полученные на данный счет уже свободны от налогообложения?
каковы будут объемы и типы банковских операций, которые будут востребованы вами на данном счете?
кто будет вашими контрагентами, из каких стран и в каких объемах?

Данные вопросы не являются проявлением какой-либо дискриминации или предвзятого отношения к вам лично. Просто таковы современные правила, по которым работают службы комплаенс современных банков.

Наши консультанты постоянно находятся на связи с данными службами и знают как представить нужную им информацию, чтобы не получить отказа в открытии иностранного счета. Более того, мы обладаем опытом работы с клиентами из многих стран и понимаем в какие зарубежные банки и с какими операциями можно обращаться, а в какие не стоит даже звонить, не то чтобы подавать туда свое заявление.

Проблема в том, что крупные зарубежные банки вынуждены лавировать между жесткими требованиями банковских государственных регуляторов и желанием получить новых клиентов. При этом, никто из них не будет рисковать своей репутацией или рабочим местом для клиента из восточной Европы. Прошли те времена, когда можно было приехать в отпуск в Италию на неделю и по дороге, буквально за пару дней открыть счет в соседней Швейцарии. Сейчас все документы и само заявление на открытие иностранного счета нужно тщательно продумывать и готовить, чтобы получить положительный результат.

Поэтому, мы настоятельно рекомендуем воспользоваться нашими услугами.

Что мы предлагаем:

Бесплатную консультацию по выбору иностранного банка для открытия счета. Подробности этой услуги — здесь.
Бесплатную консультацию по выбору платежной системы для открытия счета. Более подробно об этой услуге мы написали в этой статье.
Платное предварительное одобрение в банке вашей кандидатуры для открытия здесь личного счета. Эта услуга называется Pre-Approval и кому она может пригодиться, мы подробно описали в отдельной статье.

Стоимость данной услуги будет вычтена из услуги по открытию зарубежного банковского счета и поэтому она может быть для вас бесплатной.

Пишите, звоните, и мы поможем вам стать более финансово независимыми.

Важная информация

Открыть вклад в заграничном банке имеет право любой гражданин России. В этом плане с законодательной точки зрения не существует никаких ограничений. Но есть сложности с предложением.

В зарубежных банковских организациях хоть и есть предложения для нерезидентов страны, но процесс оформления данных депозитов очень сложен.

Плюс, есть определенные правила использования вкладов, что не всегда выгодно для вкладчика из России.

Основные понятия

Это происходит на определенных условиях, которые прописаны в главном документе — договоре вклада.

Вкладчик — это юридическое или физическое лицо, которое размещает в банковской организации свои денежные средства для получения прибыли.

Процентные ставки — это вознаграждение, которое получает вкладчик за свои сбережения от банковской организации, выраженное в процентах от предоставленной в пользование суммы.

Первоначальный взнос — это сумма денег, которую следует разместить сразу при открытии депозитного счета в банке.

Депозитный счет — это счет, к которому прикреплена безналичная сумма депозита. Доходность — это показатель прибыли по тому или иному банковскому предложению в отношении депозита.

Требования к вкладчикам

Кроме основного показателя — возраста в 18 лет, банковские учреждения для вкладчиков-нерезидентов выдвигают еще одно, очень важное требование. Самым важным пунктом выступает подтверждение происхождениях денежных средств, которые будут размещены на счету в банке

Самым важным пунктом выступает подтверждение происхождениях денежных средств, которые будут размещены на счету в банке.

Нерезиденту следует собрать огромный пакет документов, которые бы говорили о прозрачности этих доходов.

Без соблюдения данного условия, открыть вклад в другой стране не получится. Плюс, хорошим показателем будет рекомендация от дочернего банка, который представляет эту банковскую организацию в России.

Иногда открыть счет в стране или отдельном банковском учреждении могут только те, кто ведет бизнес на территории этой страны.

Правовая база

Размещение вкладов в иностранных банках разрешено законодательством России. Но здесь есть ограничения.

А также Законом №79-ФЗ “О государственной гражданской службе Российской Федерации”, размещать депозиты в иностранных банках не могут люди, занимающие государственные должности.

Согласно Федеральному закону №173-ФЗ и статье 12, физические лица имеют право открывать депозитные счета и переводить средства на них в иностранных банках.

Но при размещении вкладов нерезидентами, налоговые обязательства они должны уплачивать в свою страну.

Уведомление следует составить в течение месяца с момента размещения вклада. При этом отправить бумагу нужно в контролирующий орган по месту жительства или же по месту ведения учета.

Если не совершать подобных действий, можно получить штраф. Он будет составлять от 4 до 5 тысяч рублей. А за неправильную форму уведомления предусмотрен штраф в 1-1,5 тысячи рублей.

Об этом говорится в Кодексе об административных правонарушениях Российской Федерации, в статье 15.25.

От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.

Как открыть вклад в иностранной валюте в банке?