Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

Основные направления деятельности коммерческих банков

Основными направлениями деятельности коммерческого банка являются:

• пассивные операции,
• активные операции,
• комиссионные операции.

Пассивные операции банка представляют собой операции, результатом которых становится формирование ресурсов банка. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет эмитированных, привлеченных и собственных средств.

Существует четыре формы пассивных операций банковских структур:

• депозитные операции;
• первичная эмиссия ценных бумаг коммерческой банковской структуры;
• получение кредитов от других юридических лиц;
• отчисления от прибыли банка для увеличения и формирования фондов.

Пассивные операции дают возможность коммерческим банкам привлекать средства, которые уже находятся в обороте. А новые ресурсы при этом создаются банковской системой в результате активных банковских операций. К собственным средствам коммерческого банка относятся резервный капитал, нераспределенная прибыль, уставной или акционерный капитал.

Банковские операции, которые связаны с размещение банковских ресурсов относятся к активным операциям. Данные операции можно разделить на две основных группы – фондовые и кредитные операции. Все кредитные операции коммерческой банковской структуры классифицируются по нескольким признакам. В зависимости от обеспечения ссуды могут быть бланковые и ссуды обеспечения. Ссуды обеспечения, в свою очередь, могут быть вексельные (кредиты, которые выдаются в форме векселя или под его залог), подтоварные (ссуды под товар и соответствующие документы), фондовые (кредиты под обеспечение ценных бумаг). По срокам погашения кредитные операции могут быть окольные (без срока действия, погашаемые по требованию банка или заемщика), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (до пяти лет), долгосрочные (более пяти лет). По характеру погашение кредитные операции бывают погашаемые единовременно или в рассрочку. По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачи ссуды, процент выплачивается банку в момент погашения кредита, процент выплачивается кредитору равномерными платежами. По категории заемщиков кредитные операции бывают могут отражать цель и содержание кредита или не отражать их.

К фондовым операциям относят операции с ценными бумагами, размещение ценных бумаг, выдача ссуд под ценные бумаги и т.п.

К комиссионным операциям коммерческой банковской структуры относятся те поручения, которые осуществляются банком за счет клиентов. К ним относятся аккредитивные операции, инкассовые операции, трастовые операции, доверительные операции.

Справочная информация

ДокументыЗаконыИзвещенияУтверждения документовДоговораЗапросы предложенийТехнические заданияПланы развитияДокументоведениеАналитикаМероприятияКонкурсыИтогиАдминистрации городовПриказыКонтрактыВыполнение работПротоколы рассмотрения заявокАукционыПроектыПротоколыБюджетные организацииМуниципалитетыРайоныОбразованияПрограммыОтчетыпо упоминаниямДокументная базаЦенные бумагиПоложенияФинансовые документыПостановленияРубрикатор по темамФинансыгорода Российской Федерациирегионыпо точным датамРегламентыТерминыНаучная терминологияФинансоваяЭкономическаяВремяДаты2015 год2016 годДокументы в финансовой сферев инвестиционной

Коммерческая деятельность банка как отрасль финансовой предпринимательской деятельности (ФПД)

К ФПД относят те виды предпринимательской деятельности, в которых основную роль играют операции, требующие использования информации о потенциальных продавцах и покупателях финансовых ресурсов (денежных средств, валют, отдельных видов ценных бумаг, банковских курсах валют, величине процентов, существующих условиях осуществления финансово-кредитных операций, процедурам по их оформлению т. д.), необходимых субъекту предпринимательской деятельности. К ним относятся операции с куплей-продажей финансовых ресурсов – различные виды банковского и небанковского кредитования, займы, операции финансового лизинга.

В соответствии с национальным законодательством «Банк» как институт – это кредитная организация, исключительно осуществляющая такие виды банковских операций:

• привлечение во вклады денежных средств физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
• размещение привлеченных финансовых средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности;
• открытие и ведение банковских счетов физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

В современной рыночной экономике банки как институты финансового предпринимательства выполняют функцию посредничества в получении необходимых для организации других видов предпринимательской деятельности финансовых ресурсов (кредитов, гарантий, поручительств). Эта функция помогает перераспределить денежные средства, которые временно высвобождаются в процессах кругооборота денежных средств субъектов хозяйствования и денежных средств физических лиц.

Замечание 1

В этой ситуации банки являются посредниками между хозяйственными единицами и секторами экономики, в которых накапливаются временно свободные денежные средства, и теми участниками экономической деятельности, которым временно необходим дополнительный капитал.

Коммерческая банковская деятельность (КБД)– важнейшее направление работы любого банка.

Коммерческая деятельность банка, а именно операции банка по кредитованию физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являются самыми доходными операциями, но они неразрывно связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск – это вероятность получения убытков, связанная с ситуацией невозврата кредитных средств или с ситуацией, в которой возможно несвоевременное погашение выданных кредитов и неуплатой процентов по ним.

Коммерческая деятельность банка основана на кредитной политике, в которой базовыми элементами являются выбор форм обеспечения, выданных кредитов, тщательный отбор заемщиков-кредитополучателей, а также постоянный контроль за показателями финансово-хозяйственной деятельности.

Замечание 2

Таким образом, под кредитной политикой коммерческого банка понимаются весь комплекс мероприятий по обеспечению повышения доходности кредитных операций коммерческого банка и снижение кредитного риска.

Как правило, перечень банковских услуг стандартен, универсален для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и включает в себя следующие виды:

• открытие, обслуживание рублевых и валютных счетов клиентов;
• проведение всех видов расчетных операций национальной и конвертируемых валютах;
• покупка – продажа иностранных валют;
• привлечение денежных средств в депозиты и предоставление кредитов для клиентов банка;
• организация краткосрочного и долгосрочного финансирования субъектам хозяйствования;
• финансирование предпринимательских проектов, в том числе с привлечением иностранных инвестиций;
• обслуживание корпоративных и личных пластиковых карт;
• консультации по организации и ведению предпринимательской деятельности.

Операции коммерческих банков

Под операцией коммерческого банка понимается определенная система действий, ориентированных на достижение конкретной цели (перечисление средств, получение кредита и прочее).

Выполняемые коммерческим банком функции определяют состав оказываемых им операций.

Специфической чертой банковских операций является то, что они преимущественно связаны с денежными средствами и капиталом.

Современный коммерческий банк может предлагать своим клиентам широкий спектр операций, включающий около трехсот наименований. Диверсификация подхода к осуществлению деятельности позволяет коммерческим банкам сохранять имеющихся в наличие клиентов и расширять их состав даже в условиях неблагоприятной экономической конъюнктуры.

При этом не каждый коммерческий банк оказывает максимально возможный спектр банковских услуг, многие ориентированы на предоставление базового набора услуг и банковских продуктов.

К числу основных банковских операций можно отнести следующие:

• привлечение средств в банковские вклады;
• услуги по открытию и ведению счетов в банке;
• услуги кредитования юридических и физических лиц;
• операции по купле и продаже иностранных валют;
• выполнение денежных переводов.

Замечание 1

Российское законодательство запрещает коммерческим банкам осуществлять торговую, страховую и производственную деятельность.

При отсутствии специальной лицензии, выдаваемой Центральным банком России, все банковские операции подлежат осуществлению в национальной валюте.

Каждую банковскую операцию можно охарактеризовать следующим образом:

• с точки зрения экономического содержание как процесс перемещения денег от одних участников рынка к другим при участии банка;
• с точки зрения юридического (технического) содержания как выполнение определенной процедуры, связанной с движением денежных средств. Назначение этой стороны операции заключается в обеспечении законности, правильности и надежности банковских операций.

Суть большинства банковских операций сводится к одному из двух процессов: либо это привлечение средств в банк, либо их использование.

В зависимости от этого все банковские операции делятся на два основных вида:

1. Пассивные, то есть те, которые ориентированы на привлечение финансовых ресурсов в банк с минимальными затратами;
2. Активные, то есть те, которые ориентированы на использование (размещение) привлеченных и собственных средств коммерческого банка на максимально выгодных для банка условиях.

Банковские операции в соответствии с их принадлежностью к кредитному рынку делятся на два вида:

• собственно банковские или специфические, представляющие собой операции, совершаемые только банковскими кредитными организациями и запрещенные для других участников кредитного рынка. Результатом таких операций является полученный или уплаченный банком процентный доход/расход, комиссия за расчетно-кассовое обслуживание;
• небанковские (общерыночные), представляющие собой операции, совершаемые коммерческими банками наряду с иными участниками кредитного рынка. Данный тип операций может осуществляться на валютных, финансовых, товарных и иных рынках. Доходы коммерческих банков от таких операций представляют собой выручку или спекулятивный доход (расход).

В свою очередь, специфические операции коммерческого банка делятся на следующие виды:

• во-первых, расчетные, представляющие собой операции по перемещению денежных средств между участниками рынка;
• во-вторых, депозитные, представляющие собой операции по хранению денежных средств клиентов (операции по привлечению средств в банк);
• в-третьих, кредитные, представляющие собой операции по использованию средств банка и привлеченных средств для предоставления клиентам.

Небанковские операции коммерческих банков делятся на следующие виды:

• во-первых, эмиссионные, представляющие собой операции по привлечению средств за счет выпуска (эмиссии) ценных бумаг (векселя, акции, облигации и так далее);
• во-вторых, спекулятивные, представляющие собой операции по получению дохода от купли-продажи ценных бумаг иных эмитентов;
• в-третьих, банковские услуги, представляющие собой операции по оказанию таких услуг как услуги доверительного управления капиталом, сейфового хранения ценностей, профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и прочие;
• в-четвертых, хозяйственные, представляющие собой операции по обеспечению деятельности банка в качестве хозяйствующего субъекта.

Классификация услуг для физических лиц

Классификация услуг, предоставляемых банком для физических лиц:

Теперь рассмотрим подробнее каждый вид операций.

1. Депозитные операции.

   Определение 1

   Депозитные операции – осуществляются посредством привлечения средств клиентов – физических лиц во вклады. Вклады могут открываться на срок до востребования либо на фиксированный срок.

   Срочные вклады – это разновидность депозитов, которые осуществляются на определенный срок.

   Вкладчик сам выбирает условия открытия вклада, так же он может востребовать обратно сумму вложенных денежных средств, или ее часть, в любое время.

2. Кредитные операции.

   Данная операция является основополагающей для банковской деятельности. Кредит должен выдаваться при наличие некого обеспечения, в его роли выступают:

   • залог имущества;
   • гарантия;
   • поручительство;
   • страхование.

   Существуют следующие виды кредитов, предоставляемым физическим лицам:

   • потребительский кредит. Кредит, предоставляемый на любые нужды заемщика.
   • ипотечное кредитование. Кредит на приобретение жилья, будь то первичный или вторичный рынок недвижимости;
   • ломбардный кредит. Представляет собой краткосрочный займ под залог имущества;
   • ученический кредит (кредит, предоставляемый студентам для оплаты их обучения);
   • автокредитование. Кредит на приобретение автомобиля, подержаного или нового

   Каждый коммерческий банк выдвигает свои собственные условия кредитования. Это могут быть: возраст заемщика, наличие обеспечения по кредиту, уровень дохода физического лица и т.д.

3. Валютные операции.

   Валютные операции – это такие операции, которые связаны с переходом права собственности на валютные ценности.

   Банк производит следующий перечень операций с валютой для физических лиц:

   • Обмен валюты;
   • Купля-продажа иностранной валюты;
   • Прием во вклады;
   • Переводы (в том числе и международные);
   • Пополнение счетов в инвалюте;
   • Выдача кредита в инвалюте;
   • Операции с драгоценными металлами;
   • Операции с долговыми обязательствами.

4. Операции с пластиковыми картами.

   Пластиковая карта представляет собой пластиковый жетон, который в электронном виде содержит информацию о владельце и его денежном счете, а так же позволяет оплачивать товары и услуги безналичным путем.

   Существует четыре вида пластиковых карт для физических лиц: кредитные, дебетовые, смешанные, зарплатные.

   • Дебетовая карта предоставляет возможность производить расчеты (платежи) за товары и услуги безналичными деньгами, а так же пополнять счет, снимать денежные средства и т.д.
   • Кредитная карта производит выдачу клиенту кредита, заранее одобренного банком, в рамках лимита, установленного на данной карте данному клиенту. Кредитная карта представляет собой кредитный договор, только в безналичной форме. При данной способе кредитования так же устанавливаются проценты за пользование заемными деньгами, комиссия за обслуживание карты, а так же время, в течение которого сумма кредита должна быть возвращена банку, посредством пополнения баланса кредитной карты.
   • Смешанная карта – представляет собой что-то среднее между дебетовой и кредитной. Данная карта характеризуется следующим: у клиента есть возможность использовать для платежа больше средств, чем имеется на момент оплаты на карте. В такой ситуации смешанная карта будет играть роль кредитной карты.
   • Зарплатная карта – предназначена для зачисления на нее заработной платы сотрудникам, чье предприятие сотрудничает с банком. Зарплатные карты имеют свойства кредитной, лимит устанавливает сам банк и предлагает льготные условия для владельцев карт.

5. Расчетно-кассовое обслуживание. Это следующий вид операций, предлагаемых физическим лицам.

   Посредством данного вида операций, коммерческий банк принимает платежи от населения в пользу предприятий, организаций, учреждений, а также в доход государственного и местного бюджета; осуществляет безналичные расчеты по платежам, только по поручению на то клиента.

   Так же, сюда можно отнести следующие операции:

   • Инкассо;
   • Аккредитив;
   • Кассовое обслуживание.

6. Доверительные операции

   Определение 2

   Доверительные операции – это операции по управлению средствами клиента, которые осуществляются от своего имени и по поручению клиент, согласно заключенному с ним договору.

   Существуют следующие виды доверительных операций:

   • распоряжение наследством;
   • опекунство;
   • обеспечение сохранности имущества.

7. Услуги банка по хранению ценностей.

   Такие услуги подразумевают открытие в банке сейфовой ячейки для хранения каких-либо материальных и нематериальных ценностей клиента.

Это основной перечень банковских услуг, которые предлагаются клиентам – физическим лицам.

Функции коммерческих банков и их виды

Определение 1

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая осуществляет банковские операции для физических и юридических лиц.

Коммерческие банки классифицируются по:

• Юридическому статусу на штатные и национальные. Национальные коммерческие банковские структуры осуществляют свою деятельность согласно федеральным законам Российской Федерации. Штатные коммерческие банки функционируют в соответствии с законами отдельных субъектов (регионов);
• Способу формирования и принадлежности уставного капитала. Коммерческие банковские структуры могут существовать и создаваться в форме иностранных финансовых учреждений, акционерных обществ, а также обществ ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала;
• Видам совершаемых операций. Коммерческие банковские структуры могут быть специализированными или универсальными;
• Территории осуществляемой деятельности. Согласно данной классификации коммерческие банковские структуры могут быть федеральными и региональными;
• Наличию филиалов. Согласно данной классификации коммерческие банковские структуры могут быть бесфилиальными и филиальными.

На сегодняшний день большинство коммерческих банков являются смешанными. Закон страны предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования региональных, федеральных, республиканских и других программ. Примером крупного коммерческого федерального банка является банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк). Данный банк осуществляет операции, касающиеся привлечения денежных средств населения, а также их размещения.

Основными функциями коммерческих банковских структур являются:

• Эмиссионно-учредительная;
• Мобилизация свободных денежных средств;
• Превращения мобилизованных денежных средств в капитал;
• Осуществление расчет и платежей в хозяйстве;
• Кредитование государства, населения или предприятий;
• Выпуск кредитных денег;
• Консультирование и предоставление финансовой и экономической информации.

Благодаря мобилизации свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки получают возможность аккумулировать сбережения и доходы в виде вкладов. Сам вкладчик получает вознаграждение, которое может быть в виде оказания банковских услуг или выплаченного по вкладу процента. Сбережения во вкладах превращаются в ссудный капитал, использующийся для предоставления кредита предприятиям и объектам бизнеса разного масштаба. Одной из самых важных функций банка является кредитование. При кредитовании коммерческий банк выступает в качестве посредника, который получает деньги от конечных кредиторов и дает их конечным заемщиком. За счет кредитных средств банк может осуществлять финансирование торговли, сельского хозяйства, промышленности, промышленности и т.п. Выпуск кредитных денег – функция, которая отличает коммерческий банк от других финансовых организаций. Банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, поэтому денежная масса возрастает при выдаче ссуды и уменьшается при ее возвращении.

Крупнейшие банки мира

10 крупнейших банков по консолидированным активам

Данные по балансам по состоянию на 2017 год в долларах США.

10 крупнейших банков по рыночной капитализации

Данные по состоянию на 2017 год в долларах США.

10 самых прибыльных банков

Данные в долларах США на 2006 год

Виды и формы

Коммерческие банки имеют разнообразные виды и формы, но практически каждый обладает определенными схожими признаками. Коммерческие организации данного типа:

• это юридические лица, которые созданы для увеличения собственной доходности;
• могут вести рабочую деятельность как общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью или просто акционерные организации;
• реализуют банковскую работу, используя полученную ранее лицензию, выданную ЦБ Российской Федерации;
• имеют право получать прибыль при помощи осуществления специализированных операций.

Также коммерческие банки бывают федеральными, республиканскими и региональными. Данные банки накапливают денежные средства своих вкладчиков, посредством открытых вкладов, предоставляя им определенную сумму денег, как подарок, в качестве процентной величины на прибыль. Пущенные в оборот вложенные деньги, организация использует как кредитные деньги для клиентов, пришедших оформить кредит.

Организуя денежный круговорот подобным образом, банковские организации оберегают вложения своих клиентов и получают хорошую прибыль.

Многие считают, что коммерческие банки только выдают кредиты, но это не так. Кредитом зовутся договорные отношения между банковской организацией и заемщиком, основанные на регулировании договором выданной денежной суммы. Помимо кредитов, коммерческие банковские организации оформляют вклады под процент, который определяется индивидуально.

Коммерческие банки носят универсальный и специализированный характер.

• Коммерческие банки универсального характера совершают банковскую деятельность, выдавая кредиты, сохраняя депозитных валют, проводя расчетные и кассовые операции.
• Коммерческие банки специализированного характера направлены выполнять специализированные операции, которые имеют определенную направленность (ипотека, инвестирование, инновации и денежные сбережения).

1. Сберегательные банки хранят депозитные сбережения вкладчиков. Накопленные денежные средства выдаются в виде потребительского кредитования для жителей под определенную процентную ставку. Некоторая часть денег в процентном соотношении переходит к хозяину вклада, откуда были выданы денежные средства. Помимо этого, вклад может иметь бессрочную природу и, соответственно, время для предоставления кредитных денег также будет ограничено определенными сроками.
2. Инвестиционные коммерческие банки используются для того, чтобы приобретать различные ценные бумаги. Банковские средства образуются в процессе продаж собственных акций. Данные банковские организации не осуществляют банковскую деятельность по выдаче кредитов и открытию депозитных счетов. Они удовлетворяют запросы промышленности, выпуская ценные бумаги организаций.
3. Инновационные банки направлены на осуществление деятельности в сфере инноваций: предоставляют компаниям кредит для модернизации устаревшего оборудования, а также помогает спонсировать научные и технические мероприятия. Основные средства данного типа банков складываются из издания акционных бумаг и денежных средств клиентов. Данные вложенные деньги имеют право использоваться как кредитные деньги на средний или долгосрочный период.
4. Ипотечные банки предоставляют денежные средства для приобретения готовой недвижимости, получения ссуды на строящееся жилье в новом доме, строительство собственного дома или создания специализированных помещений для дальнейшего получения прибыли (торговые точки, салоны красоты, кафе и т.д.).

Большинство банковских организаций такого типа завышают ставку по процентам, а заемщики должны пройти доскональную оценочную проверку на платежеспособность и другие критерии. Сделочные отношения, основанные на работе с недвижимостью, всегда носили достаточно рискованный характер.

Если это необходимо, то ипотечные банки имеют право издавать облигации по ипотеке. Эти банки делятся на:

1. земельные, где денежные средства выдаются при использовании имеющейся земли, как залога;
2. мелиоративные>;
3. коммунальные, где денежные средства выдаются при использовании городской недвижимости, как залога.

Коммерческие банки составляют основную величину всех валютных манипуляций, которые проводятся в стране. Данные операции помогают осуществлять желания горожан при помощи кредитов, а также могут осуществлять спекуляционную деятельность, используя собственный капитал. На рынке ипотечных банков все операции осуществляются при больших денежных оборотах.

От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.