Открытие счета за рубежом физическим лицом. уведомления и штрафы в 2020

Алан-э-Дейл       10.11.2022 г.

Содержание

Где открыть расчетный счет: ТОП зарубежных банков

При выборе зарубежной банковской организации нужно ориентироваться на требования и возможность получения РС нерезидентами. Для удобства выделим несколько направлений и сведем их в таблицу.

Страна
Название банка
Цена услуг
Особенности
Кипр
Bank of Cyprus

От 600-800 евро
Кипрские банки предлагают разные типы РС для компаний, зарегистрированных в разных странах (в том числе в оффшорных). Особенности — русскоязычная поддержка, открытие счета в долларах, отсутствие необходимости выезда в банк.
Латвия
LPB Bank

От 500 евро
Широкий спектр услуг для клиентов, в том числе расчетные счета для ООО. Имеется поддержка русскоязычных пользователей, не нужно ехать в банк.
Литва
Medicinos Bankas
От 600-800  евро
Иностранный банк открывает счета для зарубежных клиентов за исключением оффшорных зон. Для получения услуги придется лично приехать. Предусмотрена поддержка русскоязычных пользователей.
Польша
Большой выбор
От 1800 евро
Для открытия расчетного счета необходимо перевести бумаги на местный язык. Допускается открытие РС для обычных и оффшорных предприятий.
Швейцария
CTM Bank
От 700 евро
Предлагается большой выбор аккаунтов. Можно открыть расчетный счет для ООО из разных стран. Исключением являются оффшорные зоны.
Венгрия
MKB Bank
От 1900 евро
Для открытия РС нужно персональное посещение владельца (придется приехать в отделение

Обязательно предъявление налогового номера.
Австрия
Meinl Bank
От 900 евро
Особенность чешских иностранных банков — высокая надежность, отдельное внимание представителям бизнеса. Главное условие открытия РС — инвестирование от 100 тысяч евро.

 При желании можно открыть расчетный счет в оффшорных банковских структурах:

  • Маврикий (от 1500 долларов) с возможностью работать в долларах США, без выезда для регистрации;
  • Сент-Люсия (от 500-700 долларов) с удобными зарплатными проектами, без посещения финансовой организации;
  • Сейшелы (от 1500 долларов для юрлиц разных юрисдикций с возможностью работы с долларами США.

При желании можно открыть РС в иностранных банках других юрисдикций — США, Россия, Беларусь, Армения, Грузия, Гонконг и других.

Что такое расчётный счёт?

Для начала следует определиться с термином “расчётный счёт”, узнать чем отличается от остальных типов банковских аккаунтов.

Когда банкир предлагает открыть расчётный счёт за рубежом, то подразумевает учётную запись для денежных операций. Еще используют следующие названия: счет до востребования, текущий счет.

Принято относить определение “текущий счёт” к физическим лицам, а “открыть расчётный счёт за рубежом” — к предпринимательской деятельности.

Главная цель — оперативный доступ к деньгам без ограничений по внесению и снятию за любой промежуток времени.

За границей при желании открыть расчётный счёт за рубежом используют определение — оффшорный счет. В данном случае термин оффшор подразумевает использование услуг банковского учреждения иностранной юрисдикции. При этом банк может располагаться не в оффшорной зоне, а в стране с высокой налоговой нагрузкой на бизнес. 

Оффшорные банки имеют те же принципы, стандарты работы, что и традиционные банковские учреждения из юрисдикций-оншоров. Открыть расчётный счёт за рубежом доступно, как физическим, так и юридическим лицам. Выбор той или иной страны зависит от множества факторов. Оффшорные счета получают особое преимущество, связанные с расположением международной оффшорной зоне.

Как правильно сообщать о счетах за границей

Есть четыре способа сообщить налоговой, что вы открыли или закрыли счет в банке за пределами России. Или если у вас изменились реквизиты, причем не только счета, но и любого вклада.

Лично. Уведомление нужно принести в налоговую по месту жительства. Если постоянной прописки нет, тогда по месту временной регистрации. Если и ее нет — то по месту расположения вашей недвижимости. А когда и недвижимости нет, можно сообщить в любую налоговую. Не подходят только те, которые занимаются регистрацией бизнеса.

По почте. Если не хотите приходить лично, можно отправить уведомление почтой даже из другой страны. Датой представления будет считаться день, когда вы отправили заказное письмо. Налоговую выбирают по тому же принципу, как для личного представления.

Через представителя. Допустим, сами вы приехать не можете, тогда уведомление за вас подает кто-то из родственников. Но при условии, что вы заранее сделали ему доверенность. Форма и сроки при этом не меняются.

В личном кабинете на nalog.ru. Теперь уведомления об иностранных счетах можно подать через интернет и вообще никуда не ходить. Заполняете форму, подписываете бесплатной неквалифицированной подписью — и все, ваша обязанность перед страной выполнена.

Формы уведомлений находятся в разделе «Жизненные ситуации»

Что и где открывать?

Вопрос достаточно интересный. Первое с чем необходимо определиться — это с целями, для которых вам нужен иностранный счет. Предположительно он может быть нужен для 2-х основных целей: активных операций и депозита. Соответственно тип счета будет либо расчетный (текущий), либо депозитный (инвестиционный).

Далее необходимо определиться со страной открытия зарубежного счета. Здесь можно поступить от получателей платежа или наоборот плательщиков. Если вы хотели бы работать на зарубежного заказчика удаленно, то вам, вероятнее всего, было бы нужно открыть счет в той стране, где он работает, либо в крупном зарубежном банке вне привязки к стране дислокации вашего плательщика.

У каждого из этих 2-х вариантов есть плюсы и минусы. Возможно, также их совместить в одном банке, но для этого нужно выбрать банк. Это будет ваш следующий ответственный шаг. Проблема заключается в том, что далеко не все иностранные банки открывают счета иностранным физическим и юридическим лицам. Тем более из России. При этом, количество банков в каждой стране измеряется не одним десятком.

Многие банковские сайты не имеют не то что русского текста, но даже английского.

Отвечая на вопрос данной статьи, можно ли открыть счет за рубежом из России в 2020 году? Конечно же можно. Но, не везде. Для некоторых банков будет необходимо лично приехать, подать документы и пообщаться с менеджером банка. Приятно, если это можно совместить в нужной или развлекательной поездкой. В противном случае, нужно будет искать строго дистанционные возможности для открытия зарубежного счета. И это также возможно.

Правда можно потратить много времени на поиски зарубежного банка для ваших целей и не добиться результата. Мы обладаем более чем 10-ти летним опытом работы с банками большинства стран мира. Наши специалисты окажут вам помощь в выборе страны и конкретного банка, которые подойдет непосредственно для ваших целей и задач.

Если вам уже отказывали зарубежные банки в открытии счета, то мы можем предложить пройти предварительное одобрение в выбранном вместе с вами банке.

Эта услуга называется Pre-Approval. Она является платной, но стоимость её вычитается из стоимости услуги по открытию зарубежного счета через нашего партнера — компанию Offshore Pro Group. Таким образом, если вы заказываете открытие счета у них, то услуга Pre-Approval получается бесплатной.

Более подробно о ней у нас написано в отдельной статье:

Мы также предлагаем бесплатный подбор зарубежного счета в банке или платежной системе. Кстати, знаете, чем отличается счет в банке от счета в платежной системе? Мы подробно рассматривали этот вопрос в нашей статье: ”Почему платежные системы вытесняют традиционные иностранные банки?”

Узнать больше об этих услугах и записаться на них можно на следующих страницах:

“Бесплатная Консультация – Выбираем иностранный/оффшорный банковский счет вместе с профессионалом”;

Как физическому лицу открыть счет в иностранном банке?

Во-первых, нужно решить, зачем вам нужен счет за рубежом – для инвестиций, повседневных покупок, туризма и т.д. Отталкиваясь от этого, выбирается страна и банк. Что касается документов, то чтобы открыть счет в иностранном банке, физическому лицу понадобятся:

  • заграничный паспорт;
  • ИИН страны, где платится налог;
  • подтверждение адреса проживания;
  • документы, подтверждающие получение дохода и уплаты налога с прибыли;
  • выписка из банка, где уже есть счет;
  • документ о владении недвижимостью, получении наследства, резюме и другие.

Это перечень тех документов, которые запрашиваются в большинстве случаев. В зависимости от банка и вашей индивидуальной ситуации могут потребоваться другие. Оформление документов, язык и тип заверения тоже зависят от конкретной страны и учреждения. 

Выбирая банк, нужно задать себе следующие вопросы:

  • Что я ожидаю от банка? Какие услуги мне нужны?
  • Как быстро мне нужен счет?
  • Готов ли я внести первый минимальный взнос?
  • Готов ли я выехать за границу для открытия счета?

Если вам нужно обслуживание на русском языке, то такие банки нужно искать в Европе, в частности, на Кипре и в странах Балтии. Швейцарские – безоговорочные лидеры по надежности. Американские – гарантируют хорошую защиту личной информации от властей других стран и т.д. Азиатские банки (Гонконг, Сингапур) идеальны для тех, чья жизнь, работа или другая деятельность каким-либо образом связана с этим регионом. 

У каждого банка свои условия открытия счета. Причем на фоне непрерывно меняющихся обстоятельств в мире меняются и требования банков. Мы всегда владеем актуальной информацией благодаря постоянному сотрудничеству с множеством учреждений по всему миру.

Мы готовы бесплатно подобрать для вас самый подходящий банк, а также помочь подготовить документы таким образом, чтобы ваши шансы на успешное открытие счета были максимальными. Мы даже разработали уникальную услугу PRE-APPROVAL – возможность заранее получить от финансового учреждения ответ о том, готово ли оно рассмотреть ваши документы. С нашей рекомендацией ваши шансы открыть счет в выбранном иностранном банке увеличиваются в разы. 

Некоторые учреждения открывают счета удаленно, но большинство требуют личной встречи с банковским сотрудником. Готовясь к собеседованию, нужно учитывать, что в целом банки интересуются четырьмя вопросами:

  1. Кто клиент?
  2. Чем он занимается?
  3. Как он зарабатывает?
  4. Как он будет использовать счет после открытия?

Ну успех можно рассчитывать, только предоставив актуальную и достоверную информацию на эти вопросы.

Все чаще наши клиенты выбирают альтернативу банкам – платежные системы. У них есть много преимуществ перед банками – быстрое открытие счета без необходимости куда-то ехать, мгновенные переводы, использование последних технологий и т.д. Поэтому рекомендуем вам рассмотреть также возможность открытия счета в британской или литовской платежных системах. 

Больше об открытии личных счетов в иностранных банках можно узнать в этом видео:

Счет в зарубежном банке – это один из лучших способов сохранить и приумножить свое состояние. Да, найти подходящий банк или платежную систему нелегко: с каждым годом требования к нерезидентам ужесточаются. 

Чтобы не тратить свои средства и время на ветер, обратитесь сразу к нам по электронному адресу: info@offshore-pro.info. При подборе банка или платежной системы для открытия счета на физическое лицо мы учитываем абсолютно все факторы и риски, поэтому вы можете быть уверены, что получите лучшее решение вашего вопроса. 

Где можно открыть счет гражданину России удаленно?

Удаленное открытие счета возможно в платежных системах или в банках, которые предусматривают такую возможность. Таких банков немного и обычно они это не афишируют. Поэтому лучше всего выбирать банк с профессионалами. 

Как долго открывается счет в зарубежном банке? 

Все зависит от выбранного банка и качества подготовленных документов. Срок варьируется от нескольких дней до нескольких недель. Стоит отметить, что чем лучше подготовлены документы, тем быстрее будет открыт счет.

Как открыть иностранный счет физическому лицу?

Для начала нужно определиться с целями открытия счета. После этого можно приступать к выбору страны и поиску банка. Залогом успешного открытия иностранного счета для физического лица является идеально подготовленный пакет документов и быстрые и честные ответы на вопросы банка.

Преимущества открытия расчетного счета за рубежом

Многие бизнесмены практикуют такой способ обеспечения сохранности своих средств, как перевод их в оффшоры — это дает возможность не только спрятать и сохранить деньги, но и выгодно сократить базу для налогообложения. Часто при открытии оффшорной компании к ней бесплатно прилагается банковский счет (того же или другого оффшора). Из европейских офшоров с более сильным регулированием банковской деятельности россияне предпочитают пользоваться услугами банков Лихтенштейна, Андорры, Швейцарии и Кипра.

Существуют преимущества и недостатки оффшорных счетов. В качестве плюсов можно отметить:

  • обеспечивается полная конфиденциальность владельца счета

  • гарантируется полная защита от возможных внутригосударственных рисков

  • счет можно открыть без выезда за пределы страны

Однако помимо плюсов, можно выделить и ряд недостатков:

  • открытие банковского счета (в отличие от брокерского) должно фиксироваться в налоговой инспекции

  • как правило, зарубежные банки принимают крупные суммы денег

  • иностранный банк может придирчиво изучать происхождение средств

  • иногда банк старается навязать клиенту собственные банковские продукты

  • на сегодня ставка ЕЦБ равна нулю, т.е. ставка по депозитам также лежит около нуля или даже отрицательна

Дополнительно следует отметить, что при выборе подходящего зарубежного банка необходимо трезво оценивать состояние экономики и наличие политических проблем в государстве.

Можно ли открывать зарубежные счета российским гражданам?

В 2020 году, как и ранее, открытие личного счёта в зарубежном банке для российского гражданина является абсолютно законной процедурой. Для этого не нужно получать какие-либо разрешения от контролирующих органов.

Граждане Российской Федерации могут выбрать любое банковское учреждение в любом государстве мира для открытия счёта на имя физического или юридического лица.

Мы советуем учитывать следующие факторы при выборе зарубежного банка для этих действий:

Важно, чтобы зарубежная юрисдикция обменивалась финансовой информацией с РФ. В таком случае вы сможете пополнять свой зарубежный банковский счёт непосредственно из российской территории.
Если вы не хотите ежегодно подавать отчет о движении денежных средств по иностранному счёту, оборот по нему не должен превышать эквивалент в 600 000 рублей за год. . На начало текущего года с Российской Федерации поддерживали автоматический обмен финансовыми данными 77 государств и 12 отдельных территорий

К сожалению, к этому списку не относятся Великобритании, Канада, США, Грузия, Турция, Черногория и Таиланд. Это нужно иметь в виду, если вы захотите открыть банковские счета в этих странах. Ведь вы не сможете напрямую со счёта российского банка отправлять туда денежные средства

На начало текущего года с Российской Федерации поддерживали автоматический обмен финансовыми данными 77 государств и 12 отдельных территорий. К сожалению, к этому списку не относятся Великобритании, Канада, США, Грузия, Турция, Черногория и Таиланд. Это нужно иметь в виду, если вы захотите открыть банковские счета в этих странах. Ведь вы не сможете напрямую со счёта российского банка отправлять туда денежные средства.

Для прояснения ситуации сообщаем. Российские граждане могут открывать счета в зарубежных банках тех стран, которые не подписали соглашение об обмене финансовыми данными с Россией. Просто нельзя будет напрямую пересылать деньги из России на счёт в такой банк. И сообщать об открытии счёта в такой стране в Федеральную налоговую службу России также обязательно для всех российских граждан, которые выступают налоговыми резидентами РФ.

Валютным или налоговым резидентом РФ является российский гражданин, который за последний год провел на её территории свыше 183 дней. Напомним, что налоговые нерезиденты, получившие доход на российской территории оплачивают налог на доход физического лица по повышенной ставке 30% вместо 13%, как у обычных налоговых резидентов. 

Типы иностранных счетов

В зависимости от целей использования зарубежные банковские счета, можно разделить условно по видам:

Текущий счет (current account) — предназначен для работы коммерческой структуры, личных, корпоративных операций. Такой тип учетной записи в некоторых банках предусматривает привязку чековой книжки, дебитовой платежной карты. Начисление дохода на остаток не предусмотрен.

Инвестиционный счет (private banking account) — предназначен для инвестирования в ценные бумаги, облигации на длительный промежуток времени.

Карточный счет (card account) — предназначен для облегчения расчетов в сети интернет, оплаты за товары, снятия наличных, выполнения переводов.

Депозитный (сберегательный) счет (fixed deposit account) — предназначен для аккумулирования свободных активов, хранения, защиты. Сумма минимального депозита за рубежом составляет от $5000 — $10 000, минимальный срок размещения денег составляет от одного месяца.

Брокерский счет (brokerage account) — предназначен для выполнения операций, связанных с куплей-продажей ценных бумаг через конкретного брокера.

Нужно уведомить налоговую

Во-первых, в течении одного месяца с момента открытия иностранного банковского счета, нужно письменно уведомить налоговую службу. Далее, до 30 июня текущего календарного года в личном кабинете налогоплательщика необходимо указать отчет о движении валютных средств по этому банковскому счету за предыдущий год. Данный отчет также можно отправить в налоговую заказным письмом. Форма отчета доступна на сайте Федеральной налоговой инспекции, она достаточно проста в заполнении и не требует каких либо заверений нотариусам.

Как оформить отчёт по счету в иностранном банке

Давайте теперь перейдет, к списку необходимой информации при заполнения отчета по счету в иностранном банке:

  1. ФИО, ИНН владельца иностранного счета, дата рождения клиента, место постоянного проживания, название и номер документа, удостоверяющего личность.
  2. Название иностранного банка где открыт вклад (указать латинскими буквами), БИК или SWIFT Code зарубежного банка.
  3. Код страны, под юрисдикцией которой функционирует зарубежный финансовый институт (по «Общероссийскому классификатору стран мира»).
  4. Номер счета клиента зарубежного банка.
  5. Код  иностранной валюты счета в соответствии с «Общероссийским классификатором валют».
  6. Количество совладельцев банковского счета при наличии таковых.
  7. Потом следует указать сумму на начало года, на конец года и движения средств по банковскому счету.

Какие операции можно проводить в иностранном банке согласно закону о валютном контроле РФ

Какие виды поступлений возможны на иностранный банковский счет физического лица, гражданина РФ, которые не противоречат закону в валютном регулировании Российской Федерации?

  1. Получение заработной платы.
  2. Переводы со счета на счет клиента
  3. Завещание.
  4. Зачисление процентов по вкладам в иностранной валюте.
  5. Получение купонного дохода.
  6. Начисление дивидендов.
  7. Аккумуляция дохода от сдачи жилья в странах, входящих в Организацию экономического сотрудничества и развития (список) и не входящих в черный список FATF (список).
  8. С 2016 года счет в иностранном банке, можно будет использовать для получения дохода от доверительного управления средствами нерезидентом России.
  9. С 2018 планируется разрешить получать россиянам на иностранный банковский счет и доход от продажи акций, облигаций и других ценных бумаг.  На сегодня это запрещено, поэтому российские клиенты иностранных банков делают только депозиты или покупают облигации с коротким сроком погашения, так как погашение бумаги-это не продажа. Кроме того получение купонного дохода является фактически процентами за пользование деньгами клиента, что разрешено законом.

Любой доход по зарубежному банковскому счету облагается налогом по единой ставке – 13%. Замечу россиянин который постоянно проживает за пределами РФ, платит налоги по месту своего проживания.  При этом ставка может быть другой или даже нулевой. Напоминаем, что все расчеты производятся в рублях.  Поэтому из-за курсовой разницы, даже при отсутствии валютного дохода, может возникнуть рублевый доход и придется заплатить налоги.  Хотя тоже самое придется сделать и в случае наличия инвестиций в иностранной валюте в Российском банк.Мы настоятельно рекомендуем декларировать личные и оффшорные счета в иностранных банка, так как с 2018 года планируется автоматический обмен налоговой информацией с рядом стран, включая Швейцарию, Сингапур, Лихтенштейн, Монако, ОАЭ и ЕС, и счета россиян в иностранных банках станут доступны налоговой инспекции.Если вы еще не успели открыть счет гражданина РФ в иностранном банке, то это можно сделать написав нам письмо. 

Если вы хотите дистанционно открыть счет в иностранном банке, переходите на сайт Швейцарского финансового консультанта. Стоимость услуг всего от 200 евро!

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: в каких странах можно открыть иностранный счет?

Банки есть практически в любом, даже крошечном государстве. Значит, теоретически, ООО сможет открыть иностранный счет в любом банке. Нужно лишь учитывать несколько факторов:

  • Работает ли конкретный банк с предпринимателями из России, Украины, Казахстана и т.п.;
  • Работает ли банк с компаниями из конкретного государства (например, оффшорным компаниям открыть счет без помощи профессионала стало практически невозможно);
  • Обслуживает ли банк ваш тип бизнеса и соответствует ли компания установленному уровню риска? Есть банки, которые сотрудничают только с промышленностью или только с IT;
  • Предлагает ли банк расчётный счет? Некоторые банки специализируются на инвестициях и не предлагают удобного расчётного счета;
  • На месте ли нужные вам валюты? Есть ли доллар, евро, фунт или рубль? Возможно, вам требуется мультивалютный счет – это всё нужно уточнять;
  • Размер комиссий, цена открытия счета, отчётность – эти моменты прямо влияют на доходность компании;
  • Какие обороты требуются по счету, какие минимумы остатков, есть ли начальный депозит?
  • Есть ли автоматический обмен данными – и, хотя постепенно страны присоединяются к стандарту ОЭСР по обмену налоговой информацией, в том числе для холдингов, есть страны, которые не спешат подписывать соглашение.

Если вы открыли счет для российской компании, то обязательно задекларируйте счет в ФНС и отчитывайтесь в положенном порядке. Это касается и физических лиц.

Требование по предоставлению выписки со счета

 В случае, если по состоянию на 31 декабря отчетного периода, у вас будет остаток на зарубежном счете гораздо больше нуля, то налоговые органы, в большинстве случаев, потребуют предоставить выписку за отчетный период с вашего зарубежного счета.

Поэтому, если ваш остаток на зарубежном счете не стремится к нулю, следует заранее позаботиться не только о наличии у вас годовой выписки с вашего зарубежного счета (по возможности заверенного банком), но о расчете ваших доходов, полученных на зарубежный счет, открытый на вас, как на физическое лицо.

Дело в том, что далеко не все перечисления на ваш зарубежный счет следует относить к вашим доходам. Например, к таковым не будут точно относиться:

  • ваши собственные перечисления из других банков,
  • возвраты долгов ваших заемщиков,
  • средства, которые вам подарили,
  • возвраты денежных средств за товары, которые вы вернули продавцу по той или иной причине,
  • средства, зачисленные в виде грантов на образование,
  • выигрыши,
  • наследство,
  • и пр основания, которые позволят вам доказать ФНИ, что они не относятся к вашим доходам.

Соответственно, будут и зачисления, которые будут однозначно трактоваться ФНИ, как ваш доход. Например:

  • заработная плата, полученная на ваш зарубежный счет от вашего работодателя,
  • средства, полученные за работу или товары, которые вы реализовали вашим зарубежным партнерам,
  • проценты за депозиты,
  • всё прочее, что нельзя будет отнести к вашим собственным средствам.

После расчета, вам нужно будет подать специальную налоговую декларацию по налогу на доходы физического лица (далее: 3-НДФЛ), в специальном разделе которой, следует указать ваши доходы, полученные на ваш зарубежный иностранный счет.

Срок подачи 3-НДФЛ установлен до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Штраф за неподачу специальной налоговой декларации установлен в размере 5% от суммы неуплаченного налога на доходы физического лица (далее — НДФЛ), за каждый полный и неполный месяц просрочки в подаче 3-НДФЛ. Данный штраф налагается не гражданина — владельца зарубежного счета, но не может превышать 30% от суммы неуплаченного НДФЛ и быть меньше 1000 руб.

Штраф за неуплату НДФЛ в рамках подачи специальной декларации за доходы, полученные на иностранный счет, принадлежащий российскому физическому лицу, установлен в размере 20% от неоплаченной суммы налога.

Срок давности по подаче 3-НДФЛ — 3 года начиная с 30 апреля года, следующего за отчетным. Таким образом, в 2019 году налоговая служба РФ проверяет по полученным в 2018 году автоматическим финансовым данным наличие спец деклараций на владельцев зарубежных счетов, начиная с 2016 года.

В 2019 году, список стран, которые передадут российским налоговым органам данные о зарубежных счетах россиян, пополнился такими странами, как Швейцария, Британские Вирджинские Острова, Кипр (в 2018 году были переданы не все данные) и другие страны, в которых наиболее часто открывались иностранные счета гражданами России.

Причем учтите, что кроме штрафов за неуведомление и неуплату НДФЛ, можно также получить и уголовное преследование по статье 198 Уголовного Кодекса Российской Федерации — это уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

Наказание — лишение свободы от 1.5 до 3-х лет.

Особо крупные размеры неоплаченных налогов начинаются от 900 тыс рублей (около 14 тыс долларов США) в совокупности за период из трёх, идущих подряд финансовых года.

Налогоплательщик — физическое лицо может быть освобожден от административной и уголовной ответственности в случае, если он самостоятельно начислит налоги и перечислит их в бюджет до того, как это сделает за него налоговая инспекция.

Причем, в случае, если вы ещё не подали данные о владении иностранным счетом в 2019 году, и он был у вас открыт до 31 декабря 2018 года (это очень важно), то у вас есть последняя возможность избежать штрафов, наказания и уплаты НДФЛ в случае, если вы подадите добровольно спец декларацию до конца февраля 2020 года в рамках 3-й налоговой амнистии по репатриации капитала в Россию. В этом случае, вы не только не получите штрафов за не уведомление налоговой инспекции о вашем зарубежном счете, но и за неуплату НДФЛ за весь этот период

В этом случае, вы не только не получите штрафов за не уведомление налоговой инспекции о вашем зарубежном счете, но и за неуплату НДФЛ за весь этот период.

Однако, для этого нужно будет временно вернуть в Россию ваши средства, хранимые на иностранном счете.

Список документов для открытия зарубежного счёта

После того, как вы определитесь со страной и банком, в котором хотите открыть счет, узнайте о системе страхования. Принципы работы таких компаний во всех странах одинаковые, а вот суммы страховых выплат разные.

Каждый банк требует разные документы от клиентов. Однако минимальный набор у всех одинаковый. Для открытия счёта вам нужно предоставить:

  • справку 2НДФЛ за полгода или год (её нужно заверить в налоговой службе);
  • копии паспортов вкладчика и его жены (мужа) (их нужно заверить у нотариуса);
  • выписка о составе семьи;
  • оплаченные счета за услуги ЖКХ;
  • справка из отдела полиции по месту жительства.

Если в вашем регионе есть дочерний филиал заграничного банка, то консультанты этой организации смогут вам помочь открыть счёт. Кстати, все финансовые заведения устанавливают минимальную сумму вклада. Она может варьироваться от 50 до 300 000 евро или долларов.

Каждый россиянин, имеющий счета или вклады в других государствах, должен знать, что в соответствии с законодательством о деньгах за рубежом должны знать в налоговой службе. Причем уведомить государственный орган нужно в течение месяца со дня открытия счёта. Также каждый год нужно будет отчитываться налоговикам. Предоставлять информацию о состоянии ваших вкладов, об остатке и наличие средств. Если не соблюдать данное правило, то последует наказание – штраф.

Выгодно ли иметь счёт за границей?

По мнению экономических экспертов, россияне стремятся открыть вклады за рубежом не с целью обогатиться. Большинство просто кладут деньги на хранения. Дело в том, что процентные ставки в иностранных организациях значительно ниже, чем в России.

Так в нашей стране размер процентов в среднем варьируется от 3% до 6% на депозиты в иностранной валюте (доллары или евро). В других странах цифры меньше. Например, швейцарские банки предлагают до 3%, норвежские до 4%, кипрские до 4,5%.

К тому же практически все процедуры, которые можно проделывать со счётом за рубежом платные. Дорого обойдётся открытие, ведение, услуги снятия и конвертации наличных и т.д. Если учесть все расходы и такие процентные ставки, то меньше 50 000 долларов класть на счёт не имеет смысла.

Поэтому среднестатистический житель России может отбросить мысль о зарубежном вкладе. Хранить за границей выгодно только внушительные суммы. Условия страховки точно такие же, как и в нашей стране. Отличаются только компенсации, если наступит страховой случай.

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.