Зачем юридическому лицу страхование, или как финансово защитить бизнес

Алан-э-Дейл       12.04.2022 г.

Коммерческие риски

Д°Ã¶Ãµ ò ÿÃÂþôÃÂüðýýþüàñø÷ýõÃÂ-ÿûðýõàÃÂÃÂÃÂôýþ ÃÂÃÂõÃÂÃÂàòÃÂõ ýÃÂðýÃÂÃÂ: ýõòþ÷üþöýþ ôðÃÂàÃÂþÃÂýÃÂÃÂàþÃÂõýúÃÂàÃÂð÷òøÃÂøàÃÂÃÂýúð. ÃÂþ üýõýøàÃÂúÃÂÿõÃÂÃÂþò, ÃÂõðûÃÂýþ ÃÂÃÂõÃÂÃÂàôþ 30% þÿðÃÂýÃÂàÃÂøÃÂúþò, ýþ ÿþýøüðýøõ, úðúøõ ø÷ ýøàýõø÷ñõöýÃÂ, üþöýþàøÃÂÿþûÃÂ÷þòðÃÂÃÂàø üþýõÃÂø÷øÃÂþòðÃÂÃÂ.

Отражение страховых выплат в «1С:Бухгалтерии 7.7»

По каждому из видов страхования необходимо выполнить следующие действия.

В справочник «Расходы будущих периодов» (меню «Справочники\Прочие») введем новый элемент.

На закладке «Общие сведения» (см. рис. 1):

  • в графу «Наименование» добавляем «Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств по договору №… от …»;
  • переключатель «Назначение статьи расходов будущих периодов» устанавливаем в положение «Прочие расходы»;
  • в графе «Общая сумма расходов будущих периодов» указываем стоимость страховки;
  • в графе «Дата признания расходов» — дату приобретения (оплаты) полиса;
  • в графе «Дата начала списания» — дату начала срока страхования в соответствии с договором;
  • в графе «Дата окончания списания» — дату окончания срока страхования в соответствии с договором.

Рис. 1. Справочник «Статья расходов будущих периодов»

На закладке «Бухгалтерский учет» созданной статьи расходов будущих периодов указываем:

  • счет отнесения затрат расходов будущих периодов для целей бухучета, например 26;
  • субконто, соответствующее выбранному счету — «Обязательное страхование гражданской ответственности с видом расходов «Добровольное и обязательное страхование имущества»(выбирается из перечисления) и субконто подразделения, например, «основное».

На закладке «Налоговый учет» указываем:

  • Вид расхода — «Другие расходы, включаемые в состав косвенных расходов»;
  • Элемент расхода — «Добровольное и обязательное страхование имущества».

На дату приобретения и оплаты полиса вводится документ «Услуги сторонних организаций (меню «Документы\Общего назначения», см. рис. 2), на закладке «Бухгалтерский учет» которого указываем:

  • в поле «Тип исполнителя» — «Прочий кредитор (счет 76)»;
  • в табличной части документа указываем счет 97;
  • в поле «Налоги» выбираем «Без налогов»;
  • в поле «Счет-фактура» убираем флажок.

Рис. 2. Услуги сторонних организаций.

В «Налоговом учете» документ автоматически сформирует проводку по счету отнесения затрат по дебету Н04.09 «Прочие расходы будущих периодов».

Списание расходов будущих периодов на счет затрат производится ежемесячно.

В бухгалтерском учете — документом «Закрытие месяца» с установленным признаком «Закрытие счета 97» (см. рис. 3).

Рис. 3

Если установить признак «Формировать отчет при проведении документа», то после проведения документа появляется отчет по закрытию месяца (см. рис. 4).

Рис. 4. Отчет по документу «Закрытие месяца».

В графе № 10 представлена сумма расходов, подлежащая списанию в текущем месяце — 493,15 рублей (по данным примера приведенного выше).

В налоговом учете списание расходов будущих периодов производится ежемесячно документом «Регламентные операции по налоговому учету» с установленным признаком «Учет расходов по страхованию имущества (Н04.09)». После проведения которого также можно получить отчет.

Сумма каждой из проводок рассчитывается в программе по формуле:

Расходы по добровольному страхованию гражданской ответственности (ДСАГО) в расходах для целей налогообложения не учитываются и различия в порядке отражения в бухгалтерском и налоговом учете расходов на ДСАГО приводят к возникновению постоянных разниц.

Порядок заполнения справочника «Расходы будущих периодов» будет таким же как и при обязательном страховании (ОСАГО), только на закладке «Налоговый учет» необходимо установить признак расходов — «не принимаемые для целей налогообложения», а вместо документа «Услуги сторонних организаций», на дату приобретения и оплаты полиса проводится документ «Бухгалтерская справка» (меню «Документы\Общего назначения»).

На закладке «Бухгалтерский учет» указываем:

  • Содержание, например «Добровольное страхование гражданской ответственности»;
  • Счет по дебету — 97 с указанием субконто «Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств по договору №… от…» (напомним, что эти данные должны быть введены в справочник «Расходы будущих периодов»);
  • Счет по кредиту — 76.5 с указанием субконто «Контрагент» и «Договор».

Закладка «Налоговый учет» не заполняется.

В бухгалтерском учете — при проведении регламентной операции «Закрытие месяца» необходимо установить следующие признаки:

  • «Закрытие счета 97» часть суммы спишется за текущий месяц;
  • «Учет постоянных разниц» (ПБУ18/02), «Учет временных разниц» (ПБУ18/02), «Расчет налога на прибыль» (ПБУ18/02) ,часть суммы так же спишется за текущий месяц.

Заключительная часть статьи
подготовлена компанией
«1С:Сервистренд»
(095) 233-6400, 748-6353

Стоимость услуг по страхованию бизнеса

Страховые компании предлагают несколько программ страхования бизнеса. Произвести расчет можно даже на официальном сайте страховой компании, или позвонив оператору по бесплатному телефону поддержки клиентов.

Примерная стоимость услуг страхования:

Объект страхования

Страховая стоимость Страховой тариф, %

Стоимость договора

Недвижимое имущество

3 500 000 рублей 0,11%

3 850 рублей

Рабочий автомобиль

450 000 рублей 1,5%

6 750 рублей

Перерыв в деятельности

300 000 рублей 0,25%

750 рублей

Медицинская страховка на 1 сотрудника

500 000 рублей 0,15%

750 рублей

Витрины и окна

370 000 рублей 0,07%

259 рублей

Техника

2 500 000 рублей 0,37%

9 250 рублей

Итого

21 609 рублей

Получается, стоимость страховой защиты находится в разумных пределах. Каждый начинающий бизнесмен может позволить себе купить страховку и обезопасить себя от возможных рисков. Некоторые компании предлагают приобрести полис страхования с минимальными пакетами рисков. Такие страховки могут стоить от 5 000 рублей.

Повод для страхования предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков необходимо для того, чтобы в случае их наступления, владелец компании смог получить денежные выплаты и осуществлять стабильную работу. Страховым случаем принято считать:

  • Природные и техногенные катастрофы.
  • Мошенничество, грабеж.
  • Аварии на производстве.
  • Разнообразные демонстрации и митинги.
  • Несчастные случая, в том числе гибель персонала, пожары.
  • Нарушение условий поставки товаров поставщиками.
  • Вынужденные простои оборудования.
  • Сильное падение спроса на товар.
  • Разнообразные расходы, которые связаны с потерей инвестиций.
  • Инфляция, изменение налогового законодательства,
  • Дестабилизация экономической ситуации в стране.
  • Принятие разных законов, мешающих предыдущей деятельности фирмы.
  • Банкротство, неудачная деятельность.

Все подобные случаи являются поводом для того, чтобы застраховать бизнес от их наступления.

При оформлении важно учитывать все нюансы, чтобы не возникло неприятных ситуаций в будущем

Как работают страховые компании и на чем они зарабатывают

Разберемся, как же работают страховые компании.

Основные виды страхования, которые приносят наибольшую прибыль:

  • личное – страхование жизни, туристическая, медицинская страховки;
  • страхование имущества – недвижимости, автомобилей;
  • страхование рисков – специфических, финансовых;
  • страхование ответственности перед третьими лицами.

Чем больше услуг может оказать компания, тем выше будет ее доход.

Его можно выразить формулой:

П=ССП-СВ-ТИ, где П – прибыль компании, ССП – сумма страховых премий, СВ – страховые взносы клиентов, ТИ – текущие издержки на обслуживание работы фирмы (зарплата сотрудников, расходы на ЖКХ, аренду офиса и т.п.).

Схема работы страховой компании:

  1. Страхователь (клиент компании) покупает полис, оплатив взнос, который идет в страховой фонд компании.
  2. При возникновении страхового случая компания возмещает причиненный ущерб из фонда. Зачастую возмещение превышает страховой взнос в десятки и сотни раз. Таким образом средства клиентов перераспределяются – клиенты, у которых страховой случай наступил, получают деньги тех, кто обошелся без возникновения страхового события.

Дело страховой компании – правильно оценить риски наступления того или иного неблагоприятного случая и назначить цену страхового полиса, чтобы не остаться в убытке.

Чем меньше клиентов обращаются за возмещением по какому-либо виду страховки, тем дешевле будет такой полис, и наоборот. Страховой взнос рассчитывается компанией-страховщиком таким образом, чтобы объем выплат был не больше 80% суммы всех взносов.

Перспективным считается:

  • сотрудничество с банками, которые не дают, например, ипотечные займы, без оформления страхового полиса на заемщика;
  • автострахование;
  • выдача полисов обязательного страхования.

Что предлагают?

Пакет, предназначенный для малого бизнеса, обычно состоит из 3 основных видов страхования:

  • страхование имущества;
  • страхование ответственности;
  • страхование от производственного перерыва.

Имущественное страхование

Вы открываете компанию и, скорее всего, арендуете офис или покупаете его, приобретаете мебель и оргтехнику. Не говоря уже о высокотехнологичном бизнесе, требующем дорогостоящего оборудования. Ваше имущество – приобретенное или арендованное – может быть испорчено или украдено. Имущественное страхование необходимо, чтобы компания-страховщик полностью выплатила стоимость причиненного ущерба.

Заметим, что размер страховки обязан соответствовать истинной цене застрахованного имущества. В противном случае, согласно закону, компания-страховщик имеет полное право возместить вам лишь долю нанесенного вреда. Она вычисляется путем соотношения суммы страховки к реальной цене вашей собственности.

Размер страховки обязан соответствовать истинной цене застрахованного имущества. Иначе компания-страховщик имеет полное право возместить вам лишь долю нанесенного вреда.

Что дает право застраховать договор страхования имущества?

Почти все, что можно потрогать руками и является вашим по закону:

  • здания, пристройки, склады;
  • товары и материальные ценности;
  • деньги, лежащие в кассе или в сейфе;
  • промышленное оборудование, офисная техника;
  • компьютеры;
  • предметы интерьера и всю внутреннюю отделку.

Стоимость страховки всегда рассчитывается индивидуально. Она, как правило, зависит от многих факторов. Если говорить конкретнее, то цена годового договора страхования имущества юридического лица обычно варьируется в диапазоне  0,03-1% от стоимости имущества, на которое оформляется страховка.

Здесь большое влияние окажут вид имущества, применяемые франшизы, набор рисков, рассрочка при оплате. Нижняя граница стоимости страховки в среднем по регионам – 3000 рублей.

Страхование ответственности

Данный вид страхования поможет, если ваша компания причинила вред заказчику или у него появились претензии к вашим товарам или услугам.

Предположим, вы являетесь владельцем салона красоты. Ваш сотрудник, используя профессиональную косметику (а это химическое вещество!), нанес вред здоровью посетителя. Или мастер-парикмахер пересушил волосы клиентке.

Если пострадавший предъявит претензии к салону, а у вас нет возможности возместить ущерб, вы можете воспользоваться договором страхования ответственности

Важно, что страховая компания в этом случае возместит ущерб только в пределах суммы страховки

Страхование от производственных перерывов

В работе вашего производства могут возникнуть перерывы. Запланированные – праздничные дни, отпуска сотрудников – можно предусмотреть. А вот внеплановые, вызванные форс-мажорными обстоятельствами, являются угрозой.

Например, в офисе пожар. Небольшой, но парализующий на какое-то время деятельность компании. Вынужденный простой в работе приведет к убыткам:

  • упущенная прибыль;
  • незапланированные расходы на возмещение ущерба;
  • текущие затраты на аренду помещения, налоги, зарплату сотрудников и прочее.

В работе вашего производства могут возникнуть перерывы. Внеплановые, вызванные форс-мажорными обстоятельствами, являются угрозой.

Фактическое время простоя будет определять размер ущерба, который обязуется выплатить страховая компания. Однако компания-страховщик в договоре устанавливает франшизу, указав минимальное время простоя в деятельности предприятия. Получается, что часть убытка не возвращается.

Предположим, франшиза составляет 5 дней. Если деятельность компании за это время восстановится, вы ничего не получите от страховщика – здесь под страховой случай попадает срок от 6 дней.

Еще несколько полезных пакетов:

  • добровольное медицинское страхование персонала;
  • страхование автомобилей компании;
  • страхование товаров при перевозке.

Особенности договора НСЖ

Сказать однозначно, какой из этих договоров является более выгодным, достаточно сложно:  все зависит от целей. Накопительное страхование подойдет, если клиент хотел бы гарантированно получить по завершении договора крупную сумму, так как начиная с первого внесенного взноса он уже застрахован.

По аналогии с накопительным счетом в банке НСЖ оформляют в целях накопления на получение образования детьми, получение капитала будущей пенсии, покупку недвижимости.

Что нужно учесть при подписании договора страхования? НСЖ всегда предполагает страхование на длительный период от 5 лет, а страховые взносы исчисляются десятками или сотнями тысяч рублей ежегодно.

Многие страховые компании обязуются начислять на накопление небольшую доходность (примерно 2-4% ежегодно). Она только частично компенсирует инфляционные риски и не позволит обесцениться накоплениям. Но реальная доходность может быть выше.

Таким образом, НСЖ подойдет тем гражданам, которые готовы копить долго и предпочитают низкорисковые стратегии, не ожидая получить высокую доходность. Тем, кому надо накопить определенную сумму за сроки до 5 лет и получить за это существенные доходы, этот способ не подойдет.

Преимущества и недостатки

Первым преимуществом страхования жизни на дожитие является возможность оформления налогового вычета и возврата налога в размере 13% от суммы взносов. Данный тип вычета действует с 2015 года и актуален для граждан, которые являются плательщиками НДФЛ и имеют официальные доходы. Налоговый вычет можно рассматривать, как дополнительную доходность от страхования жизни.

Особенности получения вычета следующие:

  1. Страхование оформлено на период не менее 5 лет. Если клиент оформит договор на меньший срок, то на вычет он рассчитывать не может.
  2. Вычет предоставляется на сумму до 120 тыс. р. за год. В указанный лимит входят и иные расходы налогоплательщика: оплата обучения, лечения и пр. Получается, что максимальная сумма вычета за год составит 15 600 р. Если клиент внесет 200 тыс. р. на счет, то вычет ему оформят с суммы в 120 тыс. р.
  3. Для оформления вычета в ФНС предоставляется справка 2-НДФЛ, заполненная декларация, договор со страховой компанией и документы, подтверждающие перечисление взносов.

Другими преимуществами НСЖ и ИСЖ могут стать:

  1. Накопленные взносы по договорам ИСЖ и НСЖ не входят в состав совместно нажитого имущества, и при разводе они не подлежат взысканию и разделу. Эти взносы будут принадлежать только лицу, с которым подписан договор страхования.
  2. Возврат накопленных взносов по результатам закрытия договора признается в качестве страховой выплаты и не может облагаться налогами. Подоходным налогом может облагаться только полученная прибыль свыше ставки рефинансирования.
  3. Выгодоприобретателями по договору при наступлении страхового случая могут быть любые лица. Порядок наследования в данном случае не учитывается. Страховка в данном случае будет выступать альтернативой завещанию.
  4. Неизменность условий договора. При заключении договора будут выбраны тариф и риски. Эти условия зафиксируются в договоре и останутся неизменными в течение всего периода его действия. Даже если у лица проявятся какие-либо заболевания в период страхования, то условия сохранят свое действие.
  5. Удобство: один договор заменяет несколько. При оформлении полиса у застрахованного лица появляется защита от непредвиденных ситуаций, а также возникает возможность обеспечить сохранность и накопление денег.
  6. Долгосрочный характер договоров.

Таким образом, страхование дожития имеет свои преимущества и недостатки. Принимать окончательное решение по вопросу целесообразности открытия подобного договора нужно в индивидуальном порядке. Некоторые граждане видят в такой страховке реальный способ преумножить накопления и защититься от рисков, другие же предпочитают традиционные способы в виде страхования жизни и банковских вкладов, как более надежные и отработанные.

Управление факторами риска

Выявив значимые для своей компании риски, бизнесмен должен разработать систему их нейтрализации.

Для избежания проблем планируются:

  • организация оберегания материальных ценностей;
  • надлежащая охрана;
  • тщательный подбор сотрудников;
  • защита коммерческой тайны.

С целью снижения их воздействия на результаты деятельности выполняются:

  • диверсификация источников финансирования и прибыли;
  • страхование.

Алгоритм анализа потребности в страховании

Очевидно, что страхование малого бизнеса и крупных предприятий занимает важное место в системе уменьшения рискованности деятельности. Однако нельзя рассматривать покупку страхового полиса как самодостаточное мероприятие

Определение типа и объема активов, которым грозит возможность утери либо повреждения.
Формирование перечня рисков, которые могут быть нивелированы путем применения превентивных мер

Подсчет затрат на их осуществление.
Выбор типа страхования (общего либо специального), способного наилучшим образом защитить компанию в условиях минимизации издержек на реализацию мер предосторожности.
Сравнение показателей. Если затраты на страхование не оказались существенно меньше, чем на организацию превентивных мер, от страховки лучше отказаться.

Самостоятельно реализованные мероприятия универсальны и более эффективны. Кроме того, всегда существует риск невыплаты страхового возмещения.

Правила предотвращения рисков

Следует последовательно выявлять все возможные формы юридической ответственности компании, связанные, например, с:

  • причинением вреда здоровью пациента;
  • неисполнением договоров о поставке;
  • простоем грузов на таможне.

Необходимо оценить и перевести в денежную форму опасность издержек, связанных с:

  • необходимостью неоперационных действий;
  • внезапными перерывами в работе по причине стихийного бедствия, транспортного сбоя, поломки;
  • разрывом отношений с главным поставщиком или потребителем.

При планировании будет сформирована масса пунктов. Из их числа следует удалить:

  • не подлежащие страхованию (вопрос выясняется с представителем страховщика);
  • незначительные – их страхование является непозволительной роскошью;
  • те, с которыми компания может справиться иными способами при аналогичных либо меньших издержках.

Оставшиеся риски следует переложить на страховщика. Целесообразность страхования бизнеса определяется стоимостью страхового продукта и объемом потенциальных проблем, которые он может нивелировать.

Как работает инвестиционное страхование жизни

Участие в программе ИСЖ позволяет гражданину получить дополнительный доход с накоплений посредством их инвестирования

При этом важно понимать специфику:

  1. Выплата процентов возможна только с результатов инвестирования, на процент от заключенных сделок в сфере торговли страхователь рассчитывать не может.
  2. Каждый взнос делится на две части: накопительную (вносится в аккумулируемый капитал) и инвестиционную (используется для вложений в различные финансовые инструменты).
  3. Страховым договором может быть предусмотрена возможность выбора путей инвестиций.
  4. Возможно досрочное прекращение договорных отношений, в результате которого клиенту возвращают деньги за вычетом установленных страховщиком штрафов за преждевременное расторжение.
  5. Страховой взнос может быть оплачен сразу в полном объеме или вноситься частями (раз в месяц, квартал, 6 месяцев). Естественно, компании приветствуют первый вариант, поощряя клиентов скидками.
  6. Инвестиционное страхование жизни – это программа для совершеннолетних граждан. Жизнь и здоровье ребенка тоже можно застраховать, но инвестиционную составляющую такой вид страхования не содержит. Полис ИЖС оформляется минимум на три года, возрастной ценз: от 18 до 75 лет (чаще всего).

Получив клиентский взнос, страховщик делит его на две части разного объема:

  • Накопительная – основная часть, средства которой подлежат инвестированию с целью получения дополнительной прибыли. Если инвестиции были успешными, и страховая компания получила дополнительный доход, то определенную его часть она выплатит клиенту по истечении срока действия страхового полиса.
  • Рисковая – этакая «страховка в страховке», которую страховщик оставляет себе в качестве оплаты за защиту клиента от рисковых случаев, обозначенных в договоре. Чем больше данная часть, тем выше страховой максимум к выплате в случае наступления страхового события. Рисковая часть не накапливается.

Получается, что клиент выдает страховой компании бесплатный кредит, а она в ответ страхует жизнь гражданина и делится с ним доходом от вложения его средств.

Страховые риски при ИСЖ могут быть разными, основных два:

  • дожитие до окончания срока действия страхового договора;
  • смерть по любой причине.

Наступление любого из них приводит к возникновению права на бенефит. Инвестиционное страхование жизни предполагает, что выплачиваемая по основным рискам сумма равна страховому взносу (100 %) плюс процент от инвестиционной прибыли.

В качестве дополнительных страховых рисков могут обозначаться несчастный случай, приведший к смерти застрахованного лица, гибель в дорожно-транспортном происшествии и др. Для каждого дополнительного риска устанавливается своя страховая сумма (в большинстве случаев она больше основной).

Нередко страховщики предлагают указать в договоре (с сопутствующей доплатой) в качестве дополнительных рисков:

  • первичную диагностику смертельно опасных заболеваний;
  • инвалидность по любой причине или в результате несчастного случая;
  • временную потерю трудоспособности (больничный лист) в результате несчастного случая.

Если клиент соглашается и в период действия страховки с ним происходит подобное, он имеет право на выплату страховой суммы. Если же все обходится благополучно, взносы становятся доходом страховой компании.

Некоторые фирмы вводят дополнительную опцию по освобождению клиента от уплаты страховых взносов, если в результате несчастного случая или болезни он утратил трудоспособность и получил группу инвалидности. Страховщик в таком случае сам формирует накопления, внося за страхователя требуемые суммы, а в конце срока договора по «дожитию» производит выплату.

Страховой взнос клиента делится на гарантированную и инвестиционную части

Первую страховщик вкладывает крайне осторожно, только в инструменты с фиксированной доходностью, ведь ему необходимо гарантировать выплату оговоренной суммы. Инвестиционная часть взноса должна работать на обеспечение высокой прибыли, этим обусловлено ее вложение в высокодоходные (и характеризующиеся повышенным риском) финансовые инструменты

Кейсы и исключения

Оксана Крупеня из САО «ВСК» рассказала Сравни.ру историю о женщине 35 лет, которая приобрела в компании полис со страховой суммой 2,5 миллиона ₽. В него были включены риски смерти, инвалидности и временной нетрудоспособности — в результате несчастного случая. Срок страхования — 12 месяцев. Страховая премия — 23 250 ₽.

Страховой случай произошёл в том же году: молодая женщина переходила дорогу по нерегулируемому пешеходному переходу. Водитель проезжающего автомобиля не снизил скорость, произошло ДТП — наезд на пешехода. Пострадавшая оказалась на больничном с ушибом головного мозга, переломом скуловой кости, переломом лучевой кости в типичном месте, переломом дистального метафиза бедра и ушибами мягких тканей. Страховая выплата составила 225 тысяч ₽.

Клиент компании СК «Росгосстрах Жизнь», мужчина 1970 года рождения, который заключил договор страхования в июле 2018 года (размер взноса составил 12 650 ₽), в декабре 2018 года заявил риск «Наступление критических заболеваний». «Согласно представленным медицинским документам, он поступил в стационарное отделение больницы с жалобами на слабость и боли в животе, — рассказывает Евгений Косоруков. — До этого он обращался в поликлинику, где выявили анемию тяжелой стадии. В ходе проведённого обследования был поставлен диагноз “Рак ободочной кишки”, мужчину прооперировали». Страховая выплата по полису составила 500 000 ₽. На момент лечения мужчина не работал, и полученные денежные средства позволили ему продолжить восстановительное лечение и пройти курсы химиотерапии.

А генеральный директор компании «Ренессанс Жизнь» Олег Киселёв рассказывает, как44-летнему москвичу, застрахованному по программе корпоративного страхования жизни, выплатили 3 миллиона ₽. У мужчины случился ишемический инсульт, он получил выплату по риску первичного диагностирования смертельно опасного заболевания. По аналогичной программе и такому же риску жительница Саранска получила 800 тысяч ₽.

Однако у таких продуктов есть и исключения, и в выплатах человеку могут отказать. В числе наиболее частых исключений, по словам директора по рейтингам страховых и инвестиционных компаний агентства «Эксперт РА» Ольги Скуратовой — самоубийство, военные действия, народные волнения, состояния наркотического или алкогольного опьянения. Этот список определён Гражданским Кодексом РФ. При этом полный перечень рисков и исключений из покрытия определяется условиями конкретного договора. «Полис может не покрывать события, которые произошли при занятиях рисковыми видами спорта (например, альпинизмом, дельтапланеризмом, водным мотоциклом), — добавляет Евгений Косоруков. — А может покрывать их, но только на любительском уровне, не на профессиональном».

Накопление капитала плюс страхование жизни

Программы накопительного страхования жизни (НСЖ) позволяют собрать нужную сумму для достижения важных жизненных целей (образование ребенка, покупка недвижимости и другие). При НСЖ средства накапливаются в течение 5, 10, 15, 20 и более лет.

Программа обеспечивает страховую защиту жизни и здоровья на весь период действия договора НСЖ. Страховые риски — травмы, заболевания, смерть в различных обстоятельствах. В сервисные опции могут быть включены услуги телемедицины, чек-ап диагностики, «второе врачебное мнение».

Заключая договор, человек называет сумму накопления и срок, за который он хочет создать капитал. Исходя из этого, СК рассчитывает сумму страхового взноса. Его платят в установленном размере раз в год, квартал или месяц. При условии регулярных платежей по окончании срока полиса НСЖ застрахованное лицо получает накопленную сумму и к ней — небольшие проценты (2-4% годовых).

Если человек уходит из жизни до окончания срока действия страховки, что является страховым случаем, его семья получает ВЕСЬ капитал, указанный в договоре, независимо от количества сделанных взносов. Накопления не включаются в общую массу при разводе, разделе имущества супругов — это личные деньги.

Лица с официальным источником дохода могут оформить возврат НДФЛ с части страховых взносов. Накопительная система — хорошая защита от импульсивных трат, поскольку страхователь не может пользоваться этими деньгами. Он защищен от возможных потерь, даже если СК станет банкротом или Центробанк отзовет у нее лицензию. Фонд гарантирования выплатит застрахованному лицу до 1,4 млн. руб. (закон вступит в силу с 2021 года).

Чтобы оформить НСЖ, нужно подать заявку на сайте выбранной вами СК. Многие крупные страховщики работают онлайн — полис вы получите по электронной почте после подтверждения согласия с условиями страхования. Взносы перечисляют на счет СК с личной банковской карты.

Основные правила

Правила страхования должны быть доступны для каждого клиента. В процессе рассмотрения предложения от страховщика, потенциального клиента должны ознакомить с установленными условиями страхования. При возникновении дополнительных вопросов по отдельным пунктам правил, добросовестный страховщик даст необходимые разъяснения. Большинство страховых организаций разрабатывают правила для отдельно выбранной профессии, что достаточно удобно для страхователя. При этом независимо от рода деятельности, существуют общие правила для СПО, среди них:

  1. Общие сведения. Данный раздел несёт в себя информацию об объекте страхования, о регламенте заключения и исполнения обязанностей по СПО.
  2. Страховые случаи и риски. Здесь содержится конкретная информация о том, когда предусмотрено наступление страхового случая и какие вероятные риски предусматривает страховщик.
  3. В отдельный раздел выделена информация о страховом взносе и размере выплат по страховому случаю.
  4. Информационный раздел о методах заключения, исполнения и расторжения соглашения. Сюда включены данные о предоставляемой документации обеими сторонами до подписания соглашения. Порядок действий необходимый для осуществления исполнения договора, а также ситуации, при которых соглашение можно расторгнуть.
  5. Описание случаев, по которым страховая организация вправе отказаться от предоставления компенсации по страховке.

Данными разделами предусмотрены практически все основные условия урегулирования отношений между страховщиком и клиентом. При этом потенциальный клиент, при желании, имеет право требовать внесение дополнительных пунктов в оформляемое соглашение, по согласованию со страховой организацией.

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.